前期
次期
キャッシュ・フロー計算書（百万円）
勘定科目	自 2024年7月1日至 2025年6月30日	自 2025年7月1日至 2026年6月30日
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前当年度純利益	51	3,708
減価償却費	4,523	7,096
固定資産圧縮損	196	20
退職給付費用	－	126
段階取得に係る差損益（△は益）	292	－
のれん償却額	32	32
負ののれん発生益	-471	－
貸倒引当金の増減額（△は減少）		5
賞与引当金の増減額（△は減少）	103	72
契約損失引当金の増減額（△は減少）	-12	33
完成工事補償引当金の増減額（△は減少）	17	63
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	33	46
受取利息及び受取配当金	-40	-134
支払利息	1,233	1,661
為替差損益（△は益）	173	-129
持分法による投資損益（△は益）	444	38
投資有価証券売却損益（△は益）	-513	－
デリバティブ評価損益（△は益）	1,828	166
売上債権の増減額（△は増加）	-617	-3,101
契約資産の増減額（△は増加）	454	1,372
棚卸資産の増減額（△は増加）	73	-357
前渡金の増減額（△は増加）	985	-3,064
立替金の増減額（△は増加）	-18	13
長期預り金の増減額（△は減少）	－	-483
仕入債務の増減額（△は減少）	1,131	-565
未払金の増減額（△は減少）	197	-127
未払消費税等の増減額（△は減少）	-2,397	406
契約負債の増減額（△は減少）	2,196	121
その他	230	146
小計	10,129	7,169
利息及び配当金の受取額	46	66
利息の支払額	-1,291	-1,656
法人税等の支払額	-1,226	-876
法人税等の還付額	149	397
営業活動によるキャッシュ・フロー	7,806	5,099
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	-8,868	-6,404
有形固定資産の除却による支出	－	-17
無形固定資産の取得による支出	-103	-957
投資有価証券の取得による支出	-649	-3
投資有価証券の売却による収入	521	－
投資有価証券の償還による収入	－	50
定期預金の預入による支出	-1,600	－
定期預金の払戻による収入	1,567	14
投資事業組合からの分配による収入	9	7
関係会社出資金の払込による支出	-21	－
出資金の分配による収入	6	－
連結の範囲の変更を伴う子会社出資金の取得による支出	-29	－
その他	1
投資活動によるキャッシュ・フロー	-9,165	-7,311
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	966	3,815
リース債務の返済による支出	-448	-401
長期借入れによる収入	12,074	5,986
長期借入金の返済による支出	-5,382	-10,504
配当金の支払額	-1,128	-361
非支配株主への配当金の支払額	-97	-105
新株予約権の行使による株式の発行による収入		2
引出制限付預金の純増減額（△は増加）	-2,188	118
財務活動によるキャッシュ・フロー	3,794	-1,448
現金及び現金同等物に係る換算差額	-103	55
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	2,333	-3,605
現金及び現金同等物の中間期末残高	16,431	12,825

テス HD（5074）のキャッシュ・フロー計算書

連結決算

開示資料

決算

株式

チャート