繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2025年2月28日)		当事業年度(2026年2月28日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	44,704千円		1,163,738千円
繰延税金負債合計	△390		△531
繰延税金資産の純額	193,319		718,132

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2026/05/22 12:56

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2025年2月28日)		当連結会計年度(2026年2月28日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)2	114,471千円		1,314,690千円
繰延税金負債合計	△190,067		△531
繰延税金資産の純額	119,716		718,132

(注)1.評価性引当額は761,836千円増加しております。この増加の主な要因は、Raicol Crystals Ltd.の全株式及び同社に対する貸付債権を譲渡したことに伴い、税務上の繰越欠損金が多額に発生し、当該繰越欠損金に係る評価性引当額が増加したことによるものであります。

2026/05/22 12:56

#3 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(重要な会計上の見積り)
(繰延税金資産の回収可能性)
(1)当事業年度の財務諸表に計上した金額

2026/05/22 12:56