有報情報

#1 その他、連結財務諸表等（連結）

当連結会計年度における四半期情報等

(累計期間)	第1四半期	第2四半期	第3四半期	当連結会計年度
営業収益(千円)	2,222,071	3,394,894	4,959,436	5,842,006
税金等調整前四半期(当期)純利益又は税金等調整前四半期(当期)純損失(△)(千円)	△223,176	478,031	1,051,341	1,500,856

2024/03/25 11:37

#2 セグメント情報等、連結財務諸表（連結）

	ファンド運用事業	自己投資事業	その他	合計
外部顧客への営業収益	2,748,938	1,563,297	286,208	4,598,442

2.地域ごとの情報
(1)営業収益

2024/03/25 11:37

#3 主要な非連結子会社の名称及び連結の範囲から除いた理由（連結）

連結子会社の数 21社
主要な非連結子会社の名称
株式会社ビジネスマーケット
(連結の範囲から除いた理由)
連結することにより利害関係者の判断を著しく誤らせる恐れがある非連結子会社6社については、連結の範囲から除外しております。
また、非連結子会社15社については、連結した場合における総資産、営業収益、当期純損益(持分に見合う額)及び利益剰余金(持分に見合う額)等は、連結財務諸表に重要な影響を及ぼさないため、連結の範囲から除外しております。2024/03/25 11:37

#4 主要な顧客ごとの情報

顧客の名称又は氏名	営業収益	関連するセグメント名
SR Focus L.P.	1,788,217	自己投資事業
Spring Real Estate Investment Trust	1,428,058	投資運用事業、自己投資事業
マーキュリア日本産業成長支援2号投資事業有限責任組合	954,972	投資運用事業、自己投資事業

2024/03/25 11:37

#5 事業等のリスク

(5)為替リスク
当社グループは、Spring Asset Management Limitedで計上するSpring REITからの営業収益が連結営業収益に占める割合は、当連結会計年度において24.4%になります。Spring REITからの営業収益は香港ドルでの取引となりますので、香港ドルの為替の変動によっては、当社グループの経営成績及び財政状態に影響を与える可能性があります。
また、当社グループは、海外での地域分散投融資を行っているため、保有する外貨建資産につきましては、外国為替の変動の影響を受けます。

2024/03/25 11:37

#6 収益認識関係、連結財務諸表（連結）

(単位:千円)

	当連結会計年度(自 2022年1月1日 至 2022年12月31日)
その他の収益(※2)	-	1,563,297	-	1,563,297
外部顧客への営業収益	2,748,938	1,563,297	286,208	4,598,442

(※1)コンサルティング収益が主なものであります。
(※2)その他の収益は、「収益認識に関する会計基準」の適用範囲外から生じた収益であります。

2024/03/25 11:37

#7 営業収益に関する注記（連結）

※1 営業収益の主要な項目及び金額は、次のとおりであります。

2024/03/25 11:37

#8 売上高、地域ごとの情報（連結）

(注)1.営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国または地域に分類しております。
2.「中国」の区分は、香港を含んでおります。

2024/03/25 11:37

#9 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

一方で、自己投資事業において、リファイナンスに伴うリストラクチャリングの過程で、Spring REIT ユニットの譲渡取引を行ったことにより、当社グループが保有する営業投資有価証券に係る損失を計上することとなりました。
この結果、当社グループの当連結会計年度の業績は、営業収益5,842,006千円(前年同期比27.0%増)、経常利益1,520,356千円(前年同期比31.1%減)、親会社株主に帰属する当期純利益1,055,031千円(前年同期比32.5%減)となりました。対前年同期比では、営業収益については増加しておりますが、これは主に上述した自己投資事業におけるリストラクチャリングの過程で、Spring REIT ユニットの譲渡取引を行った結果、多額の営業収益を計上したことによるものであります。また、経常利益及び親会社株主に帰属する当期純利益の減少については、上述したSpring REIT ユニットの譲渡取引により生じた損失に加え、前連結会計年度において発生した「マーキュリア日本産業成長支援投資事業有限責任組合(バイアウト1号ファンド)」が保有する株式の売却取引に伴うファンド投資持分利益の計上及びSpring REITにおける、物件の取得完了にかかる成功報酬の計上が当連結会計年度になかったことによるものであります。
なお、当社グループは投資運用事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載を省略しております。

2024/03/25 11:37

#10 製品及びサービスごとの情報（連結）

	ファンド運用事業	自己投資事業	その他	合計
外部顧客への営業収益	3,019,501	2,345,845	476,661	5,842,006

2024/03/25 11:37

#11 連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項（連結）

連結することにより利害関係者の判断を著しく誤らせる恐れがある非連結子会社6社については、連結の範囲から除外しております。
また、非連結子会社15社については、連結した場合における総資産、営業収益、当期純損益(持分に見合う額)及び利益剰余金(持分に見合う額)等は、連結財務諸表に重要な影響を及ぼさないため、連結の範囲から除外しております。
2 持分法の適用に関する事項

2024/03/25 11:37

#12 関連当事者情報、連結財務諸表（連結）

	前連結会計年度	当連結会計年度
営業収益	1,573,261	2,346,393
税引前当期純損失	663,550	757,859

2024/03/25 11:37