有報情報

#1 その他、連結財務諸表等（連結）

当連結会計年度における四半期情報等

(累計期間)	第1四半期	中間連結会計期間	第3四半期	当連結会計年度
営業収益(千円)	1,007,311	2,265,688	3,693,182	5,565,871
税金等調整前中間(当期)(四半期)純利益又は税金等調整前四半期純損失(△)(千円)	△82,042	506,004	787,903	1,156,703

(注)1.第1四半期については、旧金融商品取引法第24条の4の7第1項の規定による四半期報告書を提出しております。

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#2 セグメント情報等、連結財務諸表（連結）

	ファンド運用事業	自己投資事業	その他	合計
外部顧客への営業収益	3,019,501	2,345,845	476,661	5,842,006

2.地域ごとの情報
(1)営業収益

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#3 主要な非連結子会社の名称及び連結の範囲から除いた理由（連結）

連結子会社の数 21社
主要な非連結子会社の名称
株式会社ビジネスマーケット
(連結の範囲から除いた理由)
連結することにより利害関係者の判断を著しく誤らせる恐れがある非連結子会社7社については、連結の範囲から除外しております。
また、非連結子会社14社については、連結した場合における総資産、営業収益、当期純損益(持分に見合う額)及び利益剰余金(持分に見合う額)等は、連結財務諸表に重要な影響を及ぼさないため、連結の範囲から除外しております。2025/03/25 12:21

#4 主要な顧客ごとの情報

顧客の名称又は氏名	営業収益	関連するセグメント名
Spring Real Estate Investment Trust	1,579,678	投資運用事業、自己投資事業
マーキュリア日本産業成長支援投資事業有限責任組合	1,375,287	投資運用事業、自己投資事業
マーキュリア日本産業成長支援2号投資事業有限責任組合	786,190	投資運用事業、自己投資事業

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#5 事業等のリスク

(5)為替リスク
当社グループは、Spring Asset Management Limitedで計上するSpring REITからの営業収益が連結営業収益に占める割合は、当連結会計年度において28.4%になります。Spring REITからの営業収益は香港ドルでの取引となりますので、香港ドルの為替の変動によっては、当社グループの経営成績及び財政状態に影響を与える可能性があります。
また、当社グループは、海外での地域分散投融資を行っているため、保有する外貨建資産につきましては、外国為替の変動の影響を受けます。

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#6 収益認識関係、連結財務諸表（連結）

(単位:千円)

	当連結会計年度(自 2023年1月1日 至 2023年12月31日)
その他の収益(※2)	-	2,345,845	-	2,345,845
外部顧客への営業収益	3,019,501	2,345,845	476,661	5,842,006

(※1)コンサルティング収益が主なものであります。
(※2)その他の収益は、「収益認識に関する会計基準」の適用範囲外から生じた収益であります。

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#7 営業収益に関する注記（連結）

※1 営業収益の主要な項目及び金額は、次のとおりであります。

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#8 売上高、地域ごとの情報（連結）

(注)1.営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国または地域に分類しております。
2.「中国」の区分は、香港を含んでおります。

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#9 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

自己投資事業においては、日本、アジアを中心としたグリーンアンモニアサプライチェーン構築に寄与し、投資家へグリーンアンモニア事業への投資機会を創出することを目的としてグリーンアンモニアの開発会社への出資を行いました。一方で、中国不動産市場の悪化による影響が、香港 REIT 市場全般にも波及し、Spring REIT についてもその影響でユニット単価が下落したことにより、その時価変動が営業原価に計上されることとなりました。加えて、当社グループが運用するファンドで投資評価損失を計上したことから、セイムボート投資を通じたファンド投資持分損失を計上しました。
この結果、当社グループの当連結会計年度の業績は、営業収益5,565,871千円(前期同期比4.7%減)、経常利益1,156,703千円(前期同期比23.9%減)、親会社株主に帰属する当期純利益505,721千円(前期同期比52.1%減)となりました。対前期比では、営業収益の減少については、主に自己投資事業におけるリファイナンスに伴うリストラクチャリングの過程で、Spring REIT ユニットの譲渡取引を前連結会計年度において行った結果、多額の営業収益を計上したことによるものであります。また、経常利益及び親会社株主に帰属する当期純利益の減少については、主に前述したSpring REITのユニット単価下落による営業原価への計上、セイムボート投資を通じたファンド投資持分損失の計上及び物価高騰に伴う人件費の増加等によるものであります。
なお、当社グループは投資運用事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載を省略しております。

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#10 製品及びサービスごとの情報（連結）

	ファンド運用事業	自己投資事業	その他	合計
外部顧客への営業収益	3,878,114	1,363,627	324,130	5,565,871

2025/03/25 12:21

#11 連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項（連結）

連結することにより利害関係者の判断を著しく誤らせる恐れがある非連結子会社7社については、連結の範囲から除外しております。
また、非連結子会社14社については、連結した場合における総資産、営業収益、当期純損益(持分に見合う額)及び利益剰余金(持分に見合う額)等は、連結財務諸表に重要な影響を及ぼさないため、連結の範囲から除外しております。
2 持分法の適用に関する事項

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#12 関連当事者情報、連結財務諸表（連結）

	前連結会計年度	当連結会計年度
営業収益	2,346,393	2,553,178
税引前当期純利益又は税引前当期純損失(△)	△757,859	217,461

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