法人税等

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度(2020年6月30日)		当事業年度(2021年6月30日)
税率変更による影響	-		19.3
過年度法人税等	2.6		-
その他	0.1		△0.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	42.7		25.0

3.法人税率変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正

2021/09/30 16:00

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(※2) 税務上の繰越欠損金72,169千円(法定実効税率を乗じた額)について、繰延税金資産12,768千円を計上しております。当該税務上の繰越欠損金については、将来の課税所得の見込み等により、回収可能と判断した部分については評価性引当額を認識しておりません。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度(2020年6月30日)		当連結会計年度(2021年6月30日)
その他	△0.1		0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.1		41.3

3.法人税率変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正

2021/09/30 16:00

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当連結会計年度末における負債合計は1,424,070千円となり、前連結会計年度末に比べ331,060千円減少いたしました。
流動負債は1,276,992千円となり、前連結会計年度末に比べ24,742千円増加いたしました。これは主に支払手形及び買掛金が12,562千円、短期借入金が251,600千円、未払消費税等が32,340千円減少したものの、1年内返済予定の長期借入金が197,906千円、未払法人税等が30,342千円、前受金が90,029千円増加したことによるものであります。
固定負債は147,078千円となり、前連結会計年度末に比べ355,802千円減少いたしました。これは主に長期借入金が329,666千円、役員退職慰労引当金が35,350千円減少したことによるものであります。

2021/09/30 16:00

#4 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

前連結会計年度(2020年6月30日)

	連結貸借対照表計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(3)未払金	24,179	24,179	-
(4)未払法人税等	70,926	70,926	-
(5)未払消費税等	115,524	115,524	-

(*1)受取手形及び売掛金に計上している貸倒引当金を控除しております。
(*2)長期借入金には1年内返済予定の長期借入金を、リース債務には1年内返済予定のリース債務をそれぞれ含んでおります。

2021/09/30 16:00