有価証券報告書-第5期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)			当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	215,833	千円		178,146	千円
減価償却超過額	336,773	〃		328,842	〃
資産除去債務	374,460	〃		384,187	〃
未払費用	33,864	〃		27,737	〃
未払事業税	30,787	〃		1,891	〃
その他	112,220	〃		210,743	〃
繰延税金資産小計	1,103,940	千円		1,131,550	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△377,176	千円		△501,950	千円
評価性引当額小計	△337,176	千円		△501,950	千円
繰延税金資産合計	726,763	千円		629,599	千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	859,238	千円		780,673	千円
資産除去債務に対応する除去費用	199,567	〃		190,643	〃
その他	74,110	〃		66,711	〃
繰延税金負債合計	1,132,916	千円		1,038,028	千円
繰延税金資産純額	△406,152	千円		△408,428	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)			当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5	%		1.3	%
税額控除	△8.9	%		△9.1	%
住民税均等割	2.5	%		2.8	%
評価性引当額の増減	5.5	%		28.5	%
連結子会社との税率差異	1.7	%		3.1	%
のれん償却額	4.5	%		3.2	%
税率変更による影響	3.1	%		-	%
過年度法人税等	-	%		△2.1	%
その他	△1.2	%		△4.3	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	38.3	%		54.1	%