(単位:百万円)
	前連結会計年度 (2025年3月31日)	当連結会計年度 (2026年3月31日)
現金及び現金同等物	20,024	22,494
営業債権及びその他の債権	9,986	10,693
棚卸資産	1,005	787
その他の金融資産(流動資産)	1,943	2,349
有形固定資産	32,451	38,199
無形資産	92,716	91,772
その他の金融資産(非流動資産)	8,769	15,816
その他の資産	875	835
合計	167,773	182,948

(注)1 愛知道路コンセッション株式会社、エネシーベース鹿児島株式会社及びKDU Frontier Partners株式会社のノンリコース借入金、匿名組合大洲バイオマス発電の長期借入金に対して担保設定を行っています。
2 債務の担保に供している資産は上記のほか、連結上消去されている子会社株式があります。
② 担保差入資産に対応する負債

(単位:百万円)
	前連結会計年度 (2025年3月31日)	当連結会計年度 (2026年3月31日)
1年内返済予定の長期借入金	2,390	1,547
1年内返済予定のノンリコース借入金	1,492	1,756
長期借入金	20,998	19,478
ノンリコース借入金	9,033	13,899
合計	33,915	36,681

(注) 愛知道路コンセッション株式会社、エネシーベース鹿児島株式会社及びKDU Frontier Partners株式会社のノンリコース借入金です。2026/06/16 14:10

#2 注記事項－資本金及びその他の資本項目、連結財務諸表（IFRS）（連結）

日本における会社法では、株式の発行に対しての払込又は給付した額の2分の1以上を資本金に組み入れ、残りは資本剰余金に含まれる資本準備金に組み入れることが規定されています。
複合金融商品の資本要素として、転換社債型新株予約権付社債の発行時に資本要素として分類された金額が、その他の資本剰余金に計上されております。
② 利益剰余金

2026/06/16 14:10

#3 注記事項－重要性がある会計方針、連結財務諸表（IFRS）（連結）

⑤ 複合金融商品
当社グループは、転換社債型新株予約権付社債を発行していますが、当初認識時に発行に伴う払込金額を社債の対価部分と新株予約権の対価部分に区分した上で、社債部分は負債とし、新株予約権部分は資本に分類し表示しています。新株予約権は、払込金額と負債部分の当初測定額(公正価値)との差額で当初測定しています。転換社債型新株予約権付社債の発行に関連する取引コストはすべて、負債要素及び資本要素の当初の帳簿価額の比率に応じて各要素に按分しています。当初認識後は、複合金融商品の負債要素は実効金利法を用いた償却原価により測定しています。
(5) 現金及び現金同等物

2026/06/16 14:10

#4 連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

(単位:百万円)
社債の償還による支出	38	△5,000	△15,000
転換社債型新株予約権付社債の発行による収入	38	59,834	-
株式の発行による収入		96,611	-

2026/06/16 14:10