有価証券報告書-第24期(2022/09/01-2023/08/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年8月31日)			当事業年度 (2023年8月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	39,796	千円		57,496	千円
賞与引当金	5,831	〃		7,892	〃
貸倒引当金	5,963	〃		5,664	〃
資産除去債務	2,404	〃		2,406	〃
未払事業税	408	〃		1,063	〃
その他	2,791	〃		4,136	〃
繰延税金資産小計	57,195	千円		78,659	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△38,707	〃		△53,715	〃
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△10,152	〃		△9,858	〃
評価性引当額小計	△48,859	千円		△63,574	千円
繰延税金資産合計	8,336	千円		15,085	千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△1,876	千円		△1,715	千円
繰延税金負債合計	△1,876	千円		△1,715	千円
繰延税金資産純額	6,460	千円		13,369	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失であるため注記を省略しております。