有価証券報告書-第16期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)		当事業年度 (2024年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	6,459千円		7,022千円
一括償却資産損金算入限度超過額	2,250		2,379
投資有価証券	34,861		34,861
資産除去債務	2,078		1,099
株主優待引当金	-		2,483
未使用消耗品	-		4,338
その他	1,354		1,717
繰延税金資産合計	47,003		53,902
繰延税金負債
資産除去債務に対する除去費用	△1,680		△713
繰延税金負債合計	△1,680		△713
繰延税金資産(負債)の純額	45,323		53,188

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)		当事業年度 (2024年12月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.3		2.3
住民税均等割等	0.8		0.3
税額控除	△7.8		△5.3
その他	△0.5		0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.4		28.2