有価証券届出書(新規公開時)
ストック・オプション等関係
(ストック・オプション等関係)
前事業年度(自 2019年1月1日 至 2019年12月31日)
1.ストック・オプションにかかる費用計上額及び科目名
該当事項はありません。
2.ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況
(1)ストック・オプションの内容
(注)1.株式数に換算して記載しております。なお、2021年6月4日付で普通株式1株につき2株の割合で株式分割を行っており、分割後の株式数に換算して記載しております。
2.新株予約権者は、権利行使時においても、当社または当社子会社の取締役、監査役、従業員の地位、または、当社取締役会において、取引先、業務提携先、顧問、アドバイザー、コンサルタント等当社との間で協力関係にある者として認定された地位であることを要します。ただし、取締役会が正当な理由があると認めた場合は、この限りではありません。
3. KKキャピタル株式会社は、当社代表取締役清久健也の資産管理会社であります。
(2)ストック・オプションの規模及びその変動状況
当事業年度(2019年12月期)において存在したストック・オプションを対象とし、ストック・オプションの数については、株式数に換算して記載しております。
① ストック・オプションの数
(注)2021年6月4日付で普通株式1株につき2株の割合で株式分割を行っており、分割後の株式数に換算して記載しております。
② 単価情報
(注)2021年6月4日付で普通株式1株につき2株の割合で株式分割を行っており、分割後の価格に換算して記載しております。
3.ストック・オプションの公正な評価単価の見積方法
ストック・オプションを付与した時点において、当社は未公開企業であるため、ストック・オプションの公正な評価単価の見積方法を、単位当たりの本源的価値の見積りによって算定しております。また、単位当たりの本源的価値を算定するための基礎となる自社の株式価値は、DCF(ディスカウント・キャッシュ・フロー)方式の併用方式によっております。
4.ストック・オプションの権利確定数の見積方法
基本的には、将来の失効数の合理的な見積りは困難であるため、実績の失効数のみ反映させる方法を採用しております。
5.ストック・オプションの単位当たりの本源的価値により算定を行う場合の当事業年度末における本源的価値の合計額及び当事業年度において権利行使されたストック・オプションの権利行使日における本源的価値の合計額
(1)当事業年度末における本源的価値の合計額 6,096千円
(2)当事業年度において権利行使されたストック・オプションの権利行使日における本源的価値の合計額
-千円
当事業年度(自 2020年1月1日 至 2020年12月31日)
1.ストック・オプションにかかる費用計上額及び科目名
該当事項はありません。
2.ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況
(1)ストック・オプションの内容
(注)1.株式数に換算して記載しております。なお、2021年6月4日付で普通株式1株につき2株の割合で株式分割を行っており、分割後の株式数に換算して記載しております。
2.新株予約権者は、権利行使時においても、当社または当社子会社の取締役、監査役、従業員の地位、または、当社取締役会において、取引先、業務提携先、顧問、アドバイザー、コンサルタント等当社との間で協力関係にある者として認定された地位であることを要します。ただし、取締役会が正当な理由があると認めた場合は、この限りではありません。
3. KKキャピタル株式会社は、当社代表取締役清久健也の資産管理会社であります。
(2)ストック・オプションの規模及びその変動状況
当事業年度(2020年12月期)において存在したストック・オプションを対象とし、ストック・オプションの数については、株式数に換算して記載しております。
① ストック・オプションの数
(注)2021年6月4日付で普通株式1株につき2株の割合で株式分割を行っており、分割後の株式数に換算して記載しております。
② 単価情報
(注)2021年6月4日付で普通株式1株につき2株の割合で株式分割を行っており、分割後の価格に換算して記載しております。
3.ストック・オプションの公正な評価単価の見積方法
ストック・オプションを付与した時点において、当社は未公開企業であるため、ストック・オプションの公正な評価単価の見積方法を、単位当たりの本源的価値の見積りによって算定しております。また、単位当たりの本源的価値を算定するための基礎となる自社の株式価値は、DCF(ディスカウント・キャッシュ・フロー)方式の併用方式によっております。
4.ストック・オプションの権利確定数の見積方法
基本的には、将来の失効数の合理的な見積りは困難であるため、実績の失効数のみ反映させる方法を採用しております。
5.ストック・オプションの単位当たりの本源的価値により算定を行う場合の当事業年度末における本源的価値の合計額及び当事業年度において権利行使されたストック・オプションの権利行使日における本源的価値の合計額
(1)当事業年度末における本源的価値の合計額 221,005千円
(2)当事業年度において権利行使されたストック・オプションの権利行使日における本源的価値の合計額-千円
前事業年度(自 2019年1月1日 至 2019年12月31日)
1.ストック・オプションにかかる費用計上額及び科目名
該当事項はありません。
2.ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況
(1)ストック・オプションの内容
| 第6回新株予約権 | 第7回新株予約権 | 第8回新株予約権 | |
| 付与対象者の区分及び人数 | 当社取締役 2名 当社監査役 2名 当社従業員 22名 | 当社従業員 10名 | 当社取締役 2名 当社監査役 1名 当社従業員 6名 KKキャピタル株式会社(注)3 |
| 株式の種類別のストック・オプションの数(注)1 | 普通株式 18,400株 | 普通株式 2,000株 | 普通株式 237,600株 |
| 付与日 | 2014年12月26日 | 2014年12月26日 | 2018年3月30日 |
| 権利確定条件 | (注)2 | (注)2 | (注)2 |
| 対象勤務期間 | 期間の定めはありません。 | 期間の定めはありません。 | 期間の定めはありません。 |
| 権利行使期間 | 自 2017年1月1日 至 2022年12月31日 | 自 2017年1月1日 至 2022年12月31日 | 自 2018年3月30日 至 2028年3月29日 |
| 第9回新株予約権 | 第10回新株予約権 | 第11回新株予約権 | |
| 付与対象者の区分及び人数 | 社外協力者 1名 | 当社従業員 31名 | 当社取締役 2名 社外協力者 1名 |
| 株式の種類別のストック・オプションの数(注)1 | 普通株式 132,000株 | 普通株式 11,000株 | 普通株式 105,140株 |
| 付与日 | 2018年3月30日 | 2018年3月30日 | 2019年5月17日 |
| 権利確定条件 | (注)2 | (注)2 | (注)2 |
| 対象勤務期間 | 期間の定めはありません。 | 期間の定めはありません。 | 期間の定めはありません。 |
| 権利行使期間 | 自 2018年3月30日 至 2028年3月29日 | 自 2020年3月30日 至 2028年3月29日 | 自 2019年5月17日 至 2029年5月16日 |
| 第12回新株予約権 | 第13回新株予約権 | 第14回新株予約権 | |
| 付与対象者の区分及び人数 | 当社監査役 3名 社外協力者 6名 | 当社取締役 3名 当社従業員 46名 | 当社取締役 1名 |
| 株式の種類別のストック・オプションの数(注)1 | 普通株式 27,180株 | 普通株式 20,320株 | 普通株式 35,800株 |
| 付与日 | 2019年5月17日 | 2019年5月17日 | 2019年10月15日 |
| 権利確定条件 | (注)2 | (注)2 | (注)2 |
| 対象勤務期間 | 期間の定めはありません。 | 期間の定めはありません。 | 期間の定めはありません。 |
| 権利行使期間 | 自 2019年5月17日 至 2029年5月16日 | 自 2021年5月17日 至 2029年5月15日 | 自 2019年10月15日 至 2029年9月30日 |
| 第15回新株予約権 | |
| 付与対象者の区分及び人数 | 当社従業員 1名 |
| 株式の種類別のストック・オプションの数(注)1 | 普通株式 10,800株 |
| 付与日 | 2019年10月15日 |
| 権利確定条件 | (注)2 |
| 対象勤務期間 | 期間の定めはありません。 |
| 権利行使期間 | 自 2021年10月15日 至 2029年9月30日 |
(注)1.株式数に換算して記載しております。なお、2021年6月4日付で普通株式1株につき2株の割合で株式分割を行っており、分割後の株式数に換算して記載しております。
2.新株予約権者は、権利行使時においても、当社または当社子会社の取締役、監査役、従業員の地位、または、当社取締役会において、取引先、業務提携先、顧問、アドバイザー、コンサルタント等当社との間で協力関係にある者として認定された地位であることを要します。ただし、取締役会が正当な理由があると認めた場合は、この限りではありません。
3. KKキャピタル株式会社は、当社代表取締役清久健也の資産管理会社であります。
(2)ストック・オプションの規模及びその変動状況
当事業年度(2019年12月期)において存在したストック・オプションを対象とし、ストック・オプションの数については、株式数に換算して記載しております。
① ストック・オプションの数
| 第6回新株予約権 | 第7回新株予約権 | 第8回新株予約権 | |
| 権利確定前(株) | |||
| 前事業年度末 | 12,200 | 200 | 234,300 |
| 付与 | - | - | - |
| 失効 | 400 | - | 117,150 |
| 権利確定 | - | - | - |
| 未確定残 | 11,800 | 200 | 117,150 |
| 権利確定後(株) | |||
| 前事業年度末 | - | - | - |
| 権利確定 | - | - | - |
| 権利行使 | - | - | - |
| 失効 | - | - | - |
| 未行使残 | - | - | - |
| 第9回新株予約権 | 第10回新株予約権 | 第11回新株予約権 | |
| 権利確定前(株) | |||
| 前事業年度末 | 132,000 | 8,400 | - |
| 付与 | - | - | 105,140 |
| 失効 | 66,000 | 1,400 | - |
| 権利確定 | - | - | - |
| 未確定残 | 66,000 | 7,000 | 105,140 |
| 権利確定後(株) | |||
| 前事業年度末 | - | - | - |
| 権利確定 | - | - | - |
| 権利行使 | - | - | - |
| 失効 | - | - | - |
| 未行使残 | - | - | - |
| 第12回新株予約権 | 第13回新株予約権 | 第14回新株予約権 | |
| 権利確定前(株) | |||
| 前事業年度末 | - | - | - |
| 付与 | 27,180 | 20,320 | 35,800 |
| 失効 | - | 550 | - |
| 権利確定 | - | - | - |
| 未確定残 | 27,180 | 19,770 | 35,800 |
| 権利確定後(株) | |||
| 前事業年度末 | - | - | - |
| 権利確定 | - | - | - |
| 権利行使 | - | - | - |
| 失効 | - | - | - |
| 未行使残 | - | - | - |
| 第15回新株予約権 | |
| 権利確定前(株) | |
| 前事業年度末 | - |
| 付与 | 10,800 |
| 失効 | - |
| 権利確定 | - |
| 未確定残 | 10,800 |
| 権利確定後(株) | |
| 前事業年度末 | - |
| 権利確定 | - |
| 権利行使 | - |
| 失効 | - |
| 未行使残 | - |
(注)2021年6月4日付で普通株式1株につき2株の割合で株式分割を行っており、分割後の株式数に換算して記載しております。
② 単価情報
| 第6回新株予約権 | 第7回新株予約権 | 第8回新株予約権 | |
| 権利行使価格(円) | 250 | 250 | 758 |
| 行使時平均株価(円) | - | - | - |
| 付与日における公正な評価単価 (円) | - | - | - |
| 第9回新株予約権 | 第10回新株予約権 | 第11回新株予約権 | |
| 権利行使価格(円) | 758 | 758 | 758 |
| 行使時平均株価(円) | - | - | - |
| 付与日における公正な評価単価 (円) | - | - | - |
| 第12回新株予約権 | 第13回新株予約権 | 第14回新株予約権 | |
| 権利行使価格(円) | 758 | 758 | 758 |
| 行使時平均株価(円) | - | - | - |
| 付与日における公正な評価単価 (円) | - | - | - |
| 第15回新株予約権 | |
| 権利行使価格(円) | 758 |
| 行使時平均株価(円) | - |
| 付与日における公正な評価単価 (円) | - |
(注)2021年6月4日付で普通株式1株につき2株の割合で株式分割を行っており、分割後の価格に換算して記載しております。
3.ストック・オプションの公正な評価単価の見積方法
ストック・オプションを付与した時点において、当社は未公開企業であるため、ストック・オプションの公正な評価単価の見積方法を、単位当たりの本源的価値の見積りによって算定しております。また、単位当たりの本源的価値を算定するための基礎となる自社の株式価値は、DCF(ディスカウント・キャッシュ・フロー)方式の併用方式によっております。
4.ストック・オプションの権利確定数の見積方法
基本的には、将来の失効数の合理的な見積りは困難であるため、実績の失効数のみ反映させる方法を採用しております。
5.ストック・オプションの単位当たりの本源的価値により算定を行う場合の当事業年度末における本源的価値の合計額及び当事業年度において権利行使されたストック・オプションの権利行使日における本源的価値の合計額
(1)当事業年度末における本源的価値の合計額 6,096千円
(2)当事業年度において権利行使されたストック・オプションの権利行使日における本源的価値の合計額
-千円
当事業年度(自 2020年1月1日 至 2020年12月31日)
1.ストック・オプションにかかる費用計上額及び科目名
該当事項はありません。
2.ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況
(1)ストック・オプションの内容
| 第6回新株予約権 | 第7回新株予約権 | 第8回新株予約権 | |
| 付与対象者の区分及び人数 | 当社取締役 2名 当社監査役 2名 当社従業員 22名 | 当社従業員 10名 | 当社取締役 2名 当社監査役 1名 当社従業員 6名 KKキャピタル株式会社(注)3 |
| 株式の種類別のストック・オプションの数(注)1 | 普通株式 18,400株 | 普通株式 2,000株 | 普通株式 237,600株 |
| 付与日 | 2014年12月26日 | 2014年12月26日 | 2018年3月30日 |
| 権利確定条件 | (注)2 | (注)2 | (注)2 |
| 対象勤務期間 | 期間の定めはありません。 | 期間の定めはありません。 | 期間の定めはありません。 |
| 権利行使期間 | 自 2017年1月1日 至 2022年12月31日 | 自 2017年1月1日 至 2022年12月31日 | 自 2018年3月30日 至 2028年3月29日 |
| 第9回新株予約権 | 第10回新株予約権 | 第11回新株予約権 | |
| 付与対象者の区分及び人数 | 社外協力者 1名 | 当社従業員 31名 | 当社取締役 2名 社外協力者 1名 |
| 株式の種類別のストック・オプションの数(注)1 | 普通株式 132,000株 | 普通株式 11,000株 | 普通株式 105,140株 |
| 付与日 | 2018年3月30日 | 2018年3月30日 | 2019年5月17日 |
| 権利確定条件 | (注)2 | (注)2 | (注)2 |
| 対象勤務期間 | 期間の定めはありません。 | 期間の定めはありません。 | 期間の定めはありません。 |
| 権利行使期間 | 自 2018年3月30日 至 2028年3月29日 | 自 2020年3月30日 至 2028年3月29日 | 自 2019年5月17日 至 2029年5月16日 |
| 第12回新株予約権 | 第13回新株予約権 | 第14回新株予約権 | |
| 付与対象者の区分及び人数 | 当社監査役 3名 社外協力者 6名 | 当社取締役 3名 当社従業員 46名 | 当社取締役 1名 |
| 株式の種類別のストック・オプションの数(注)1 | 普通株式 27,180株 | 普通株式 20,320株 | 普通株式 35,800株 |
| 付与日 | 2019年5月17日 | 2019年5月17日 | 2019年10月15日 |
| 権利確定条件 | (注)2 | (注)2 | (注)2 |
| 対象勤務期間 | 期間の定めはありません。 | 期間の定めはありません。 | 期間の定めはありません。 |
| 権利行使期間 | 自 2019年5月17日 至 2029年5月16日 | 自 2021年5月17日 至 2029年5月15日 | 自 2019年10月15日 至 2029年9月30日 |
| 第15回新株予約権 | 第16回新株予約権 | 第17回新株予約権 | |
| 付与対象者の区分及び人数 | 当社従業員 1名 | 当社従業員 2名 | 当社従業員 1名 |
| 株式の種類別のストック・オプションの数(注)1 | 普通株式 10,800株 | 普通株式 9,400株 | 普通株式 10,800株 |
| 付与日 | 2019年10月15日 | 2020年3月31日 | 2020年3月31日 |
| 権利確定条件 | (注)2 | (注)2 | (注)2 |
| 対象勤務期間 | 期間の定めはありません。 | 期間の定めはありません。 | 期間の定めはありません。 |
| 権利行使期間 | 自 2021年10月15日 至 2029年9月30日 | 自 2022年3月31日 至 2030年3月27日 | 自 2020年3月31日 至 2030年3月27日 |
| 第18回新株予約権 | 第19回新株予約権 | |
| 付与対象者の区分及び人数 | 当社取締役 3名 当社従業員 5名 | 社外協力者 1名 |
| 株式の種類別のストック・オプションの数(注)1 | 普通株式 31,200株 | 普通株式 4,800株 |
| 付与日 | 2020年3月31日 | 2020年3月31日 |
| 権利確定条件 | (注)2 | (注)2 |
| 対象勤務期間 | 期間の定めはありません。 | 期間の定めはありません。 |
| 権利行使期間 | 自 2022年3月31日 至 2030年3月27日 | 自 2020年3月31日 至 2030年3月27日 |
(注)1.株式数に換算して記載しております。なお、2021年6月4日付で普通株式1株につき2株の割合で株式分割を行っており、分割後の株式数に換算して記載しております。
2.新株予約権者は、権利行使時においても、当社または当社子会社の取締役、監査役、従業員の地位、または、当社取締役会において、取引先、業務提携先、顧問、アドバイザー、コンサルタント等当社との間で協力関係にある者として認定された地位であることを要します。ただし、取締役会が正当な理由があると認めた場合は、この限りではありません。
3. KKキャピタル株式会社は、当社代表取締役清久健也の資産管理会社であります。
(2)ストック・オプションの規模及びその変動状況
当事業年度(2020年12月期)において存在したストック・オプションを対象とし、ストック・オプションの数については、株式数に換算して記載しております。
① ストック・オプションの数
| 第6回新株予約権 | 第7回新株予約権 | 第8回新株予約権 | |
| 権利確定前(株) | |||
| 前事業年度末 | 11,800 | 200 | 117,150 |
| 付与 | - | - | - |
| 失効 | 600 | - | 1,650 |
| 権利確定 | - | - | - |
| 未確定残 | 11,200 | 200 | 115,500 |
| 権利確定後(株) | |||
| 前事業年度末 | - | - | - |
| 権利確定 | - | - | - |
| 権利行使 | - | - | - |
| 失効 | - | - | - |
| 未行使残 | - | - | - |
| 第9回新株予約権 | 第10回新株予約権 | 第11回新株予約権 | |
| 権利確定前(株) | |||
| 前事業年度末 | 66,000 | 7,000 | 105,140 |
| 付与 | - | - | - |
| 失効 | - | 200 | 63,084 |
| 権利確定 | - | - | - |
| 未確定残 | 66,000 | 6,800 | 42,056 |
| 権利確定後(株) | |||
| 前事業年度末 | - | - | - |
| 権利確定 | - | - | - |
| 権利行使 | - | - | - |
| 失効 | - | - | - |
| 未行使残 | - | - | - |
| 第12回新株予約権 | 第13回新株予約権 | 第14回新株予約権 | |
| 権利確定前(株) | |||
| 前事業年度末 | 27,180 | 19,770 | 35,800 |
| 付与 | - | - | - |
| 失効 | - | 1,640 | - |
| 権利確定 | - | - | - |
| 未確定残 | 27,180 | 18,130 | 35,800 |
| 権利確定後(株) | |||
| 前事業年度末 | - | - | - |
| 権利確定 | - | - | - |
| 権利行使 | - | - | - |
| 失効 | - | - | - |
| 未行使残 | - | - | - |
| 第15回新株予約権 | 第16回新株予約権 | 第17回新株予約権 | |
| 権利確定前(株) | |||
| 前事業年度末 | 10,800 | - | - |
| 付与 | - | 9,400 | 10,800 |
| 失効 | - | - | - |
| 権利確定 | - | - | - |
| 未確定残 | 10,800 | 9,400 | 10,800 |
| 権利確定後(株) | |||
| 前事業年度末 | - | - | - |
| 権利確定 | - | - | - |
| 権利行使 | - | - | - |
| 失効 | - | - | - |
| 未行使残 | - | - | - |
| 第18回新株予約権 | 第19回新株予約権 | |
| 権利確定前(株) | ||
| 前事業年度末 | - | - |
| 付与 | 31,200 | 4,800 |
| 失効 | - | - |
| 権利確定 | - | - |
| 未確定残 | 31,200 | 4,800 |
| 権利確定後(株) | ||
| 前事業年度末 | - | - |
| 権利確定 | - | - |
| 権利行使 | - | - |
| 失効 | - | - |
| 未行使残 | - | - |
(注)2021年6月4日付で普通株式1株につき2株の割合で株式分割を行っており、分割後の株式数に換算して記載しております。
② 単価情報
| 第6回新株予約権 | 第7回新株予約権 | 第8回新株予約権 | |
| 権利行使価格(円) | 250 | 250 | 758 |
| 行使時平均株価(円) | - | - | - |
| 付与日における公正な評価単価 (円) | - | - | - |
| 第9回新株予約権 | 第10回新株予約権 | 第11回新株予約権 | |
| 権利行使価格(円) | 758 | 758 | 758 |
| 行使時平均株価(円) | - | - | - |
| 付与日における公正な評価単価 (円) | - | - | - |
| 第12回新株予約権 | 第13回新株予約権 | 第14回新株予約権 | |
| 権利行使価格(円) | 758 | 758 | 758 |
| 行使時平均株価(円) | - | - | - |
| 付与日における公正な評価単価 (円) | - | - | - |
| 第15回新株予約権 | 第16回新株予約権 | 第17回新株予約権 | |
| 権利行使価格(円) | 758 | 1,403 | 1,403 |
| 行使時平均株価(円) | - | - | - |
| 付与日における公正な評価単価 (円) | - | - | - |
| 第18回新株予約権 | 第19回新株予約権 | |
| 権利行使価格(円) | 1,403 | 1,403 |
| 行使時平均株価(円) | - | - |
| 付与日における公正な評価単価 (円) | - | - |
(注)2021年6月4日付で普通株式1株につき2株の割合で株式分割を行っており、分割後の価格に換算して記載しております。
3.ストック・オプションの公正な評価単価の見積方法
ストック・オプションを付与した時点において、当社は未公開企業であるため、ストック・オプションの公正な評価単価の見積方法を、単位当たりの本源的価値の見積りによって算定しております。また、単位当たりの本源的価値を算定するための基礎となる自社の株式価値は、DCF(ディスカウント・キャッシュ・フロー)方式の併用方式によっております。
4.ストック・オプションの権利確定数の見積方法
基本的には、将来の失効数の合理的な見積りは困難であるため、実績の失効数のみ反映させる方法を採用しております。
5.ストック・オプションの単位当たりの本源的価値により算定を行う場合の当事業年度末における本源的価値の合計額及び当事業年度において権利行使されたストック・オプションの権利行使日における本源的価値の合計額
(1)当事業年度末における本源的価値の合計額 221,005千円
(2)当事業年度において権利行使されたストック・オプションの権利行使日における本源的価値の合計額-千円