有価証券届出書(新規公開時)

【提出】
2021/08/24 15:00
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【項目】
142項目

ストック・オプション等関係

(ストック・オプション等関係)
前事業年度(自 2019年1月1日 至 2019年12月31日)
1.ストック・オプションにかかる費用計上額及び科目名
該当事項はありません。
2.ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況
(1)ストック・オプションの内容
第6回新株予約権第7回新株予約権第8回新株予約権
付与対象者の区分及び人数当社取締役 2名
当社監査役 2名
当社従業員 22名
当社従業員 10名当社取締役 2名
当社監査役 1名
当社従業員 6名
KKキャピタル株式会社(注)3
株式の種類別のストック・オプションの数(注)1普通株式 18,400株普通株式 2,000株普通株式 237,600株
付与日2014年12月26日2014年12月26日2018年3月30日
権利確定条件(注)2(注)2(注)2
対象勤務期間期間の定めはありません。期間の定めはありません。期間の定めはありません。
権利行使期間自 2017年1月1日
至 2022年12月31日
自 2017年1月1日
至 2022年12月31日
自 2018年3月30日
至 2028年3月29日

第9回新株予約権第10回新株予約権第11回新株予約権
付与対象者の区分及び人数社外協力者 1名当社従業員 31名当社取締役 2名
社外協力者 1名
株式の種類別のストック・オプションの数(注)1普通株式 132,000株普通株式 11,000株普通株式 105,140株
付与日2018年3月30日2018年3月30日2019年5月17日
権利確定条件(注)2(注)2(注)2
対象勤務期間期間の定めはありません。期間の定めはありません。期間の定めはありません。
権利行使期間自 2018年3月30日
至 2028年3月29日
自 2020年3月30日
至 2028年3月29日
自 2019年5月17日
至 2029年5月16日

第12回新株予約権第13回新株予約権第14回新株予約権
付与対象者の区分及び人数当社監査役 3名
社外協力者 6名
当社取締役 3名
当社従業員 46名
当社取締役 1名
株式の種類別のストック・オプションの数(注)1普通株式 27,180株普通株式 20,320株普通株式 35,800株
付与日2019年5月17日2019年5月17日2019年10月15日
権利確定条件(注)2(注)2(注)2
対象勤務期間期間の定めはありません。期間の定めはありません。期間の定めはありません。
権利行使期間自 2019年5月17日
至 2029年5月16日
自 2021年5月17日
至 2029年5月15日
自 2019年10月15日
至 2029年9月30日

第15回新株予約権
付与対象者の区分及び人数当社従業員 1名
株式の種類別のストック・オプションの数(注)1普通株式 10,800株
付与日2019年10月15日
権利確定条件(注)2
対象勤務期間期間の定めはありません。
権利行使期間自 2021年10月15日
至 2029年9月30日

(注)1.株式数に換算して記載しております。なお、2021年6月4日付で普通株式1株につき2株の割合で株式分割を行っており、分割後の株式数に換算して記載しております。
2.新株予約権者は、権利行使時においても、当社または当社子会社の取締役、監査役、従業員の地位、または、当社取締役会において、取引先、業務提携先、顧問、アドバイザー、コンサルタント等当社との間で協力関係にある者として認定された地位であることを要します。ただし、取締役会が正当な理由があると認めた場合は、この限りではありません。
3. KKキャピタル株式会社は、当社代表取締役清久健也の資産管理会社であります。
(2)ストック・オプションの規模及びその変動状況
当事業年度(2019年12月期)において存在したストック・オプションを対象とし、ストック・オプションの数については、株式数に換算して記載しております。
① ストック・オプションの数
第6回新株予約権第7回新株予約権第8回新株予約権
権利確定前(株)
前事業年度末12,200200234,300
付与---
失効400-117,150
権利確定---
未確定残11,800200117,150
権利確定後(株)
前事業年度末---
権利確定---
権利行使---
失効---
未行使残---

第9回新株予約権第10回新株予約権第11回新株予約権
権利確定前(株)
前事業年度末132,0008,400-
付与--105,140
失効66,0001,400-
権利確定---
未確定残66,0007,000105,140
権利確定後(株)
前事業年度末---
権利確定---
権利行使---
失効---
未行使残---

第12回新株予約権第13回新株予約権第14回新株予約権
権利確定前(株)
前事業年度末---
付与27,18020,32035,800
失効-550-
権利確定---
未確定残27,18019,77035,800
権利確定後(株)
前事業年度末---
権利確定---
権利行使---
失効---
未行使残---

第15回新株予約権
権利確定前(株)
前事業年度末-
付与10,800
失効-
権利確定-
未確定残10,800
権利確定後(株)
前事業年度末-
権利確定-
権利行使-
失効-
未行使残-

(注)2021年6月4日付で普通株式1株につき2株の割合で株式分割を行っており、分割後の株式数に換算して記載しております。
② 単価情報
第6回新株予約権第7回新株予約権第8回新株予約権
権利行使価格(円)250250758
行使時平均株価(円)---
付与日における公正な評価単価
(円)
---

第9回新株予約権第10回新株予約権第11回新株予約権
権利行使価格(円)758758758
行使時平均株価(円)---
付与日における公正な評価単価
(円)
---

第12回新株予約権第13回新株予約権第14回新株予約権
権利行使価格(円)758758758
行使時平均株価(円)---
付与日における公正な評価単価
(円)
---

第15回新株予約権
権利行使価格(円)758
行使時平均株価(円)-
付与日における公正な評価単価
(円)
-

(注)2021年6月4日付で普通株式1株につき2株の割合で株式分割を行っており、分割後の価格に換算して記載しております。
3.ストック・オプションの公正な評価単価の見積方法
ストック・オプションを付与した時点において、当社は未公開企業であるため、ストック・オプションの公正な評価単価の見積方法を、単位当たりの本源的価値の見積りによって算定しております。また、単位当たりの本源的価値を算定するための基礎となる自社の株式価値は、DCF(ディスカウント・キャッシュ・フロー)方式の併用方式によっております。
4.ストック・オプションの権利確定数の見積方法
基本的には、将来の失効数の合理的な見積りは困難であるため、実績の失効数のみ反映させる方法を採用しております。
5.ストック・オプションの単位当たりの本源的価値により算定を行う場合の当事業年度末における本源的価値の合計額及び当事業年度において権利行使されたストック・オプションの権利行使日における本源的価値の合計額
(1)当事業年度末における本源的価値の合計額 6,096千円
(2)当事業年度において権利行使されたストック・オプションの権利行使日における本源的価値の合計額
-千円
当事業年度(自 2020年1月1日 至 2020年12月31日)
1.ストック・オプションにかかる費用計上額及び科目名
該当事項はありません。
2.ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況
(1)ストック・オプションの内容
第6回新株予約権第7回新株予約権第8回新株予約権
付与対象者の区分及び人数当社取締役 2名
当社監査役 2名
当社従業員 22名
当社従業員 10名当社取締役 2名
当社監査役 1名
当社従業員 6名
KKキャピタル株式会社(注)3
株式の種類別のストック・オプションの数(注)1普通株式 18,400株普通株式 2,000株普通株式 237,600株
付与日2014年12月26日2014年12月26日2018年3月30日
権利確定条件(注)2(注)2(注)2
対象勤務期間期間の定めはありません。期間の定めはありません。期間の定めはありません。
権利行使期間自 2017年1月1日
至 2022年12月31日
自 2017年1月1日
至 2022年12月31日
自 2018年3月30日
至 2028年3月29日

第9回新株予約権第10回新株予約権第11回新株予約権
付与対象者の区分及び人数社外協力者 1名当社従業員 31名当社取締役 2名
社外協力者 1名
株式の種類別のストック・オプションの数(注)1普通株式 132,000株普通株式 11,000株普通株式 105,140株
付与日2018年3月30日2018年3月30日2019年5月17日
権利確定条件(注)2(注)2(注)2
対象勤務期間期間の定めはありません。期間の定めはありません。期間の定めはありません。
権利行使期間自 2018年3月30日
至 2028年3月29日
自 2020年3月30日
至 2028年3月29日
自 2019年5月17日
至 2029年5月16日

第12回新株予約権第13回新株予約権第14回新株予約権
付与対象者の区分及び人数当社監査役 3名
社外協力者 6名
当社取締役 3名
当社従業員 46名
当社取締役 1名
株式の種類別のストック・オプションの数(注)1普通株式 27,180株普通株式 20,320株普通株式 35,800株
付与日2019年5月17日2019年5月17日2019年10月15日
権利確定条件(注)2(注)2(注)2
対象勤務期間期間の定めはありません。期間の定めはありません。期間の定めはありません。
権利行使期間自 2019年5月17日
至 2029年5月16日
自 2021年5月17日
至 2029年5月15日
自 2019年10月15日
至 2029年9月30日

第15回新株予約権第16回新株予約権第17回新株予約権
付与対象者の区分及び人数当社従業員 1名当社従業員 2名当社従業員 1名
株式の種類別のストック・オプションの数(注)1普通株式 10,800株普通株式 9,400株普通株式 10,800株
付与日2019年10月15日2020年3月31日2020年3月31日
権利確定条件(注)2(注)2(注)2
対象勤務期間期間の定めはありません。期間の定めはありません。期間の定めはありません。
権利行使期間自 2021年10月15日
至 2029年9月30日
自 2022年3月31日
至 2030年3月27日
自 2020年3月31日
至 2030年3月27日

第18回新株予約権第19回新株予約権
付与対象者の区分及び人数当社取締役 3名
当社従業員 5名
社外協力者 1名
株式の種類別のストック・オプションの数(注)1普通株式 31,200株普通株式 4,800株
付与日2020年3月31日2020年3月31日
権利確定条件(注)2(注)2
対象勤務期間期間の定めはありません。期間の定めはありません。
権利行使期間自 2022年3月31日
至 2030年3月27日
自 2020年3月31日
至 2030年3月27日

(注)1.株式数に換算して記載しております。なお、2021年6月4日付で普通株式1株につき2株の割合で株式分割を行っており、分割後の株式数に換算して記載しております。
2.新株予約権者は、権利行使時においても、当社または当社子会社の取締役、監査役、従業員の地位、または、当社取締役会において、取引先、業務提携先、顧問、アドバイザー、コンサルタント等当社との間で協力関係にある者として認定された地位であることを要します。ただし、取締役会が正当な理由があると認めた場合は、この限りではありません。
3. KKキャピタル株式会社は、当社代表取締役清久健也の資産管理会社であります。
(2)ストック・オプションの規模及びその変動状況
当事業年度(2020年12月期)において存在したストック・オプションを対象とし、ストック・オプションの数については、株式数に換算して記載しております。
① ストック・オプションの数
第6回新株予約権第7回新株予約権第8回新株予約権
権利確定前(株)
前事業年度末11,800200117,150
付与---
失効600-1,650
権利確定---
未確定残11,200200115,500
権利確定後(株)
前事業年度末---
権利確定---
権利行使---
失効---
未行使残---

第9回新株予約権第10回新株予約権第11回新株予約権
権利確定前(株)
前事業年度末66,0007,000105,140
付与---
失効-20063,084
権利確定---
未確定残66,0006,80042,056
権利確定後(株)
前事業年度末---
権利確定---
権利行使---
失効---
未行使残---

第12回新株予約権第13回新株予約権第14回新株予約権
権利確定前(株)
前事業年度末27,18019,77035,800
付与---
失効-1,640-
権利確定---
未確定残27,18018,13035,800
権利確定後(株)
前事業年度末---
権利確定---
権利行使---
失効---
未行使残---

第15回新株予約権第16回新株予約権第17回新株予約権
権利確定前(株)
前事業年度末10,800--
付与-9,40010,800
失効---
権利確定---
未確定残10,8009,40010,800
権利確定後(株)
前事業年度末---
権利確定---
権利行使---
失効---
未行使残---

第18回新株予約権第19回新株予約権
権利確定前(株)
前事業年度末--
付与31,2004,800
失効--
権利確定--
未確定残31,2004,800
権利確定後(株)
前事業年度末--
権利確定--
権利行使--
失効--
未行使残--

(注)2021年6月4日付で普通株式1株につき2株の割合で株式分割を行っており、分割後の株式数に換算して記載しております。
② 単価情報
第6回新株予約権第7回新株予約権第8回新株予約権
権利行使価格(円)250250758
行使時平均株価(円)---
付与日における公正な評価単価
(円)
---

第9回新株予約権第10回新株予約権第11回新株予約権
権利行使価格(円)758758758
行使時平均株価(円)---
付与日における公正な評価単価
(円)
---

第12回新株予約権第13回新株予約権第14回新株予約権
権利行使価格(円)758758758
行使時平均株価(円)---
付与日における公正な評価単価
(円)
---

第15回新株予約権第16回新株予約権第17回新株予約権
権利行使価格(円)7581,4031,403
行使時平均株価(円)---
付与日における公正な評価単価
(円)
---

第18回新株予約権第19回新株予約権
権利行使価格(円)1,4031,403
行使時平均株価(円)--
付与日における公正な評価単価
(円)
--

(注)2021年6月4日付で普通株式1株につき2株の割合で株式分割を行っており、分割後の価格に換算して記載しております。
3.ストック・オプションの公正な評価単価の見積方法
ストック・オプションを付与した時点において、当社は未公開企業であるため、ストック・オプションの公正な評価単価の見積方法を、単位当たりの本源的価値の見積りによって算定しております。また、単位当たりの本源的価値を算定するための基礎となる自社の株式価値は、DCF(ディスカウント・キャッシュ・フロー)方式の併用方式によっております。
4.ストック・オプションの権利確定数の見積方法
基本的には、将来の失効数の合理的な見積りは困難であるため、実績の失効数のみ反映させる方法を採用しております。
5.ストック・オプションの単位当たりの本源的価値により算定を行う場合の当事業年度末における本源的価値の合計額及び当事業年度において権利行使されたストック・オプションの権利行使日における本源的価値の合計額
(1)当事業年度末における本源的価値の合計額 221,005千円
(2)当事業年度において権利行使されたストック・オプションの権利行使日における本源的価値の合計額-千円