有価証券届出書(新規公開時)

【提出】
2021/08/19 15:00
【資料】
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【項目】
164項目

税効果会計関係

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度
(2020年3月31日)
当事業年度
(2021年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税15百万円10百万円
未払費用4百万円5百万円
賞与引当金41百万円56百万円
その他1百万円1百万円
関係会社株式評価損-288百万円
繰延税金資産小計62百万円360百万円
評価性引当額-△288百万円
繰延税金資産合計62百万円72百万円

法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異要因は以下のとおりであります。
前事業年度
(自 2019年4月1日
至 2020年3月31日)
当事業年度
(自 2020年4月1日
至 2021年3月31日)
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法定実効税率30.6230.62
課税所得の算定上損金(益金)に算入されない項目6.77△113.90
評価性引当額の増減額△4.40△624.90
住民税均等割1.45△26.94
その他0.280.55
税効果会計適用後の法人税等の負担率34.72△734.58