有価証券報告書-第5期(2025/07/01-2026/06/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年6月30日)		当事業年度 (2026年6月30日)
繰延税金資産
賞与引当金	35千円		45千円
株主優待引当金	33,426		38,643
未払事業所税	1,759		69
子会社株式評価損	2,359,313		2,359,313
税務上の繰越欠損金	-		5,646
その他	285		232
繰延税金資産小計	2,394,821		2,403,951
評価性引当額	△2,394,821		△2,402,409
繰延税金資産合計	-		1,541
繰延税金負債
未収還付事業税	-		△1,541
繰延税金負債合計	-		△1,541
繰延税金資産の純額	-		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。