有価証券報告書-第11期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)			当事業年度 (2024年12月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	1,509,380	千円		1,439,882	千円
未払事業所税	862			815
資産除去債務	7,703			7,748
減価償却超過額及び減損損失	26,703			22,894
ソフトウエア仮勘定	4,856			7,361
貸倒引当金	2,630			2,154
棚卸資産評価損	591			591
繰延資産	709			824
未払賞与	22,483			11,128
譲渡制限付株式報酬	4,388			7,592
関係会社株式評価損	―			96,768
その他	3,378			1,669
繰延税金資産小計	1,583,685			1,599,431
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△1,509,380			△1,345,209
将来減算一時差異等の合計に係る 評価性引当額	△74,305			△134,615
評価性引当額小計	△1,583,685			△1,479,824
繰延税金資産合計	―			119,607
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,653			△4,156
繰延税金負債合計	△1,653			△4,156
繰延税金資産又は負債の純額	△1,653			115,450

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。