有価証券報告書-第10期(2023/01/01-2023/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年12月31日)		当事業年度 (2023年12月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	259,483千円		471,702千円
減損損失	77,020 〃		56,659 〃
資産除去債務	23,767 〃		23,897 〃
貸倒引当金	2,463 〃		24,134 〃
その他	681 〃		3,617 〃
繰延税金資産小計	363,417千円		580,010千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△259,483 〃		△471,702 〃
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△85,820 〃		△92,499 〃
評価性引当額小計	△345,304 〃		△564,201 〃
繰延税金資産合計	18,113千円		15,809千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△20,187千円		△17,221千円
繰延税金負債合計	△20,187千円		△17,221千円
繰延税金負債の純額	△2,073千円		△1,412千円

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前事業年度(2022年12月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金 (※)	4,324	257	7,919	13,952	57,831	175,198	259,483千円
評価性引当額	△4,324	257	△7,919	△13,952	△57,831	△175,198	△259,483 〃
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	- 〃

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当事業年度(2023年12月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金 (※)	257	7,919	13,952	57,656	3,082	388,833	471,702千円
評価性引当額	△257	△7,919	△13,952	△57,656	△3,082	△388,833	△471,702 〃
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	- 〃

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。