有価証券報告書-第10期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	-千円		8,298千円
未払役員賞与	- 〃		4,593 〃
投資有価証券	583 〃		5,258 〃
関係会社株式評価損	989,564 〃		902,336 〃
未払金	12,760 〃		12,554 〃
未収入金	586 〃		534 〃
未払費用	1,982 〃		3,796 〃
資産除去債務	9,368 〃		12,909 〃
株式報酬費用	6,756 〃		6,160 〃
減価償却超過額	3,082 〃		5,659 〃
その他	- 〃		1,007 〃
繰越欠損金	231,505 〃		194,577 〃
繰延税金資産小計	1,256,190千円		1,157,685千円
評価性引当額	△1,256,190 〃		△1,157,685 〃
繰延税金資産合計	-千円		-千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△9,368千円		△7,910千円
繰延税金負債合計	△9,368 〃		△7,910 〃
繰延税金負債の純額	△9,368千円		△7,910千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	-%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	-%		39.2%
住民税均等割	-%		38.5%
評価性引当額の増減	-%		426.5%
その他	-%		△18.8%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-%		516.0%

(注)前連結会計年度は税金等調整前当期純損失が計上されているため記載しておりません。