有価証券報告書-第12期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	1,588千円		4,418千円
投資有価証券	5,522 〃		5,522 〃
関係会社株式評価損	928,858 〃		1,021,311 〃
未払金	9,493 〃		14,050 〃
未収入金	550 〃		550 〃
未払費用	799 〃		76 〃
資産除去債務	12,994 〃		20,705 〃
株式報酬費用	43,132 〃		99,701 〃
減価償却超過額	11,961 〃		16,761 〃
その他	1,394 〃		1,133 〃
繰越欠損金	203,269 〃		119,402 〃
繰延税金資産小計	1,219,566千円		1,303,629千円
評価性引当額	△1,185,480 〃		△1,152,082 〃
繰延税金資産合計	34,086千円		151,547千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△4,682千円		△7,678千円
繰延税金負債合計	△4,682 〃		△7,678 〃
繰延税金資産又は繰延税金負債(△)の純額	29,403千円		143,868千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率			30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	税引前当期純損失が		1.5%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	計上されているため、		△36.9%
評価性引当額の増減	記載しておりません。		△5.7%
適用税率の変更			△0.7%
その他			1.7%
税効果会計適用後の法人税等の負担率			△9.5%