半期報告書-第16期(2025/10/01-2026/09/30)

文中の将来に関する事項は、当中間会計期間の末日現在において当社が判断したものであります。
(1) 財政状態及び経営成績の状況
① 経営成績の分析
日本の経済においては、物価の上昇による影響があるものの、インバウンド需要の増加や雇用・所得環境の改善により、景気は緩やかな回復傾向にあります。一方、米国の新政権における今後の政策変更への懸念、長期化するロシア・ウクライナ情勢及び中東情勢等の背景から、原材料価格やエネルギー価格の上昇等、依然として先行き不透明な状況が続くことが見込まれます。
このような状況下であるものの、国立研究開発法人新エネルギー・産業技術総合開発機構(以下「NEDO」という。)より受託したバイオファウンドリ事業やグリーンイノベーション基金事業等、また、同機構より交付を受けているバイオものづくり革命推進事業や、国内外のパートナー企業等との大型のパイプラインを含む研究開発を進捗させております。
なお、ロシア・ウクライナ情勢や中東情勢については、海外企業との取引において為替相場の影響は受けるものの、当社の現在の事業展開地域に当該各国は含まれておらず、現段階において、当該情勢による直接的な事業影響はございません。
以上の結果、当中間会計期間は売上高240,047千円(前年同期比0.1%増)、営業損失186,695千円(前年同期は営業損失133,870千円)、経常損失190,791千円(前年同期は経常損失132,837千円)、中間純損失192,277千円(前年同期は中間純損失134,147千円)となりました。
当事業年度については、国策としての業務の受託が多く発生していることから、売上高が第4四半期会計期間に集中するため、四半期会計期間別の業績には変動があります。
なお、当社はバイオものづくり事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載は省略しております。
注1.バイオファウンドリ事業は、日本における大学や企業等が保有する、バイオものづくり技術の商用化のための生産プロセスの開発、実証等を実施するプラットフォーム(バイオファウンドリ拠点)を構築、運用する事業(採択時において6年間、事業総額54億円(税込))であります。
2.グリーンイノベーション基金事業は、日本のカーボンニュートラル実現に向けて創設された基金(総額2.7兆円、そのうちバイオプロジェクト1,800億円)であり、研究開発・実証から社会実装までを見据え、企業等の取組みに対して10年間の継続的な支援を行う事業であります。
3.バイオものづくり革命推進事業は、未利用資源の収集・原料化、微生物等の改変技術、生産・分離・精製・加工技術、社会実装に必要な制度や標準化等のバイオものづくりのバリューチェーン構築に必要となる技術開発及び実証の一貫した支援(総額3,000億円)を行う事業(第1回:採択時において8年間、事業総額約24億円、補助金総額約14億円、第2回:採択時において6年間、事業総額約5.5億円、補助金総額約3.0億円)であります。
② 財政状態の分析
a 資産
当中間会計期間末における流動資産は2,411,137千円となり、前事業年度末に比べ325,667千円減少いたしました。これは主に仕掛品が231,700千円の増加等があったものの、現金及び預金が408,341千円、売掛金が208,445千円減少したことによるものであります。固定資産は794,673千円となり、前事業年度末に比べ563,985千円増加いたしました。これは主に建設仮勘定が404,679千円、機械及び装置が70,086千円、工具、器具及び備品が43,701千円増加したことによるものであります。この結果、総資産は3,205,810千円となり、前事業年度末に比べ238,317千円増加いたしました。
b 負債
当中間会計期間末における流動負債は1,254,224千円となり、前事業年度末に比べ434,899千円増加いたしました。これは主にバイオファウンドリ事業における設備投資等費用の概算額の入金等により仮受金が633,816千円増加等があったものの、借入金の返済により1年内返済予定の長期借入金が100,000千円減少したことによるものであります。固定負債は37,745千円となり、前事業年度末に比べ4,304千円減少いたしました。これは主に1年内返済予定の長期借入金の返済により長期借入金が4,020千円減少したこと等によるものであります。
c 純資産
当中間会計期間末における純資産合計は1,913,840千円となり、前事業年度末に比べ192,277千円減少いたしました。これは利益剰余金が192,277千円減少したことによるものであります。この結果、自己資本比率は59.7%(前事業年度末は71.0%)となりました。
(2) キャッシュ・フローの状況
当中間会計期間末における現金及び現金同等物(以下、本項目において「資金」という。)については、前事業年度末より408,341千円減少し、1,651,199千円となりました。当中間会計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
a 営業活動によるキャッシュ・フロー
営業活動の結果、獲得した資金は293,136千円(前年同期は155,856千円の支出)となりました。これは主にバイオファウンドリ事業における設備投資等費用の概算額の入金等による仮受金の増加額633,816千円、売掛金の減少額208,445千円等の増加要因があったものの、主として売上高に紐づく研究開発活動にかかる仕掛品を含む棚卸資産の増加額232,615千円、税引前中間純損失190,791千円、未払金の減少額63,355千円、バイオファウンドリ事業における設備投資のうちNEDOの所有分等による立替金の増加額30,381千円等の減少要因によるものであります。
b 投資活動によるキャッシュ・フロー
投資活動の結果、支出した資金は594,669千円(前年同期は117,397千円の支出)となりました。これは有形固定資産の取得による支出553,738千円等の減少要因によるものであります。
c 財務活動によるキャッシュ・フロー
財務活動の結果、支出した資金は106,808千円(前年同期は6,366千円の支出)となりました。これは長期借入金の返済による支出104,020千円、リース債務の返済による支出2,788千円の減少要因によるものであります。
(3) 経営方針、経営戦略等
当中間会計期間において、当社が定めている経営方針、経営戦略等について重要な変更はありません。
(4) 優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
当中間会計期間において、優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題について重要な変更はありません。
(5) 研究開発活動
当中間会計期間における研究開発活動の金額は、167,552千円であります。
なお、当中間会計期間において、当社の研究開発活動の状況に重要な変更はありません。