有価証券報告書-第52期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	702百万円		132百万円
減価償却費	81		59
減損損失	70		3
棚卸資産	4		5
賞与引当金	17		47
未払事業税	26		34
その他	128		115
繰延税金資産小計	1,031		398
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	-		-
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△60		△19
評価性引当額小計	△60		△19
繰延税金資産合計	970		379
繰延税金負債
土地評価益	△31		△31
繰延ヘッジ損益	△17		△168
その他	△0		-
繰延税金負債合計	△49		△200
繰延税金資産(負債)の純額	921		179

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。