有価証券届出書(新規公開時)

【提出】
2021/11/17 15:00
【資料】
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【項目】
142項目

税効果会計関係

(税効果会計関係)
前事業年度(2020年3月31日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
当事業年度
(2020年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税809千円
貸倒引当金3,100
賞与引当金2,355
その他130
繰延税金資産合計6,396
繰延税金負債
保険積立金△2,767
繰延税金負債合計△2,767
繰延税金資産の純額3,629

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
当事業年度
(2020年3月31日)
法定実効税率34.6%
(調整)
住民税均等割0.2
税額控除△5.1
中小法人軽減税率△1.2
その他△0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率28.2

当事業年度(2021年3月31日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
当事業年度
(2021年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税5,104千円
貸倒引当金1,508
賞与引当金2,855
その他244
繰延税金資産合計9,712
繰延税金負債
保険積立金△2,767
繰延税金負債合計△2,767
繰延税金資産の純額6,944

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
当事業年度
(2021年3月31日)
法定実効税率34.6%
(調整)
住民税均等割0.1
税額控除△5.3
中小法人軽減税率△0.4
その他△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率28.9