有価証券届出書(新規公開時)
(3)【その他】
最近の経営成績及び財政状態の概況
2021年11月15日開催の取締役会において承認された第10期事業年度(2020年10月1日から2021年9月30日まで)の財務諸表は次のとおりであります。
なお、この財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)に基づいて作成しておりますが、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査は未了であり、監査報告書は受領しておりません。
(1)財務諸表
①貸借対照表
②損益計算書
売上原価明細書
③株主資本等変動計算書
当事業年度(自 2020年10月1日 至 2021年9月30日)
④キャッシュ・フロー計算書
注記事項
(セグメント情報等)
【セグメント情報】
当事業年度(自 2020年10月1日 至 2021年9月30日)
当社は、ローカルビジネスDX事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
【関連情報】
当事業年度(自 2020年10月1日 至 2021年9月30日)
1.製品及びサービスごとの情報
(単位:千円)
2.地域ごとの情報
(1)売上高
本邦以外の外部顧客への売上高がないため、該当事項はありません。
(2)有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
3.主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、損益計算書の売上高の10%以上を占める相手先がないため、記載はありません。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
当事業年度(自 2020年10月1日 至 2021年9月30日)
該当事項はありません。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
当事業年度(自 2020年10月1日 至 2021年9月30日)
該当事項はありません。
(1株当たり情報)
(注)1.潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、新株予約権の残高はありますが、当社株式は非上場であるため期中平均株価が把握できませんので記載しておりません。
2.1株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
最近の経営成績及び財政状態の概況
2021年11月15日開催の取締役会において承認された第10期事業年度(2020年10月1日から2021年9月30日まで)の財務諸表は次のとおりであります。
なお、この財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)に基づいて作成しておりますが、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査は未了であり、監査報告書は受領しておりません。
(1)財務諸表
①貸借対照表
(単位:千円) | |
当事業年度 (2021年9月30日) | |
資産の部 | |
流動資産 | |
現金及び預金 | 483,461 |
売掛金 | 161,034 |
前払費用 | 44,650 |
その他 | 7,022 |
貸倒引当金 | △11,144 |
流動資産合計 | 685,025 |
固定資産 | |
有形固定資産 | |
建物 | 32,614 |
減価償却累計額 | △6,663 |
建物(純額) | 25,950 |
工具、器具及び備品 | 9,529 |
減価償却累計額 | △6,063 |
工具、器具及び備品(純額) | 3,465 |
有形固定資産合計 | 29,416 |
無形固定資産 | |
ソフトウエア | 165,333 |
ソフトウエア仮勘定 | 3,944 |
無形固定資産合計 | 169,278 |
投資その他の資産 | |
敷金及び保証金 | 70,655 |
繰延税金資産 | 41,270 |
その他 | 45,508 |
投資その他の資産合計 | 157,434 |
固定資産合計 | 356,129 |
資産合計 | 1,041,154 |
(単位:千円) | |
当事業年度 (2021年9月30日) | |
負債の部 | |
流動負債 | |
買掛金 | 25,663 |
1年内返済予定の長期借入金 | 9,996 |
未払金 | 186,767 |
未払法人税等 | 37,859 |
未払消費税等 | 58,591 |
前受金 | 94,879 |
預り金 | 8,437 |
その他 | 5,200 |
流動負債合計 | 427,396 |
固定負債 | |
長期借入金 | 25,010 |
固定負債合計 | 25,010 |
負債合計 | 452,406 |
純資産の部 | |
株主資本 | |
資本金 | 50,000 |
資本剰余金 | |
資本準備金 | 55 |
その他資本剰余金 | 50,000 |
資本剰余金合計 | 50,055 |
利益剰余金 | |
その他利益剰余金 | |
繰越利益剰余金 | 487,292 |
利益剰余金合計 | 487,292 |
株主資本合計 | 587,348 |
新株予約権 | 1,400 |
純資産合計 | 588,748 |
負債純資産合計 | 1,041,154 |
②損益計算書
(単位:千円) | |
当事業年度 (自 2020年10月1日 至 2021年9月30日) | |
売上高 | 1,907,963 |
売上原価 | 972,718 |
売上総利益 | 935,245 |
販売費及び一般管理費 | 769,739 |
営業利益 | 165,505 |
営業外収益 | |
販売協賛金 | 167 |
助成金 | 2,806 |
その他 | 189 |
営業外収益合計 | 3,163 |
営業外費用 | |
支払利息 | 390 |
営業外費用合計 | 390 |
経常利益 | 168,278 |
税引前当期純利益 | 168,278 |
法人税、住民税及び事業税 | 49,397 |
法人税等調整額 | 857 |
法人税等合計 | 50,255 |
当期純利益 | 118,023 |
売上原価明細書
当事業年度 (自 2020年10月1日 至 2021年9月30日) | |||
区分 | 注記 番号 | 金額(千円) | 構成比 (%) |
Ⅰ 外注費 | 416,207 | 42.8 | |
Ⅱ 労務費 | 501,829 | 51.6 | |
Ⅲ 経費 | 54,681 | 5.6 | |
当期売上原価 | 972,718 | 100.0 |
③株主資本等変動計算書
当事業年度(自 2020年10月1日 至 2021年9月30日)
(単位:千円) | |||||||||
株主資本 | 新株予約権 | 純資産合計 | |||||||
資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 株主資本合計 | ||||||
資本準備金 | その他資本剰余金 | 資本剰余金合計 | その他利益剰余金 | 利益剰余金合計 | |||||
繰越利益剰余金 | |||||||||
当期首残高 | 50,000 | 55 | 50,000 | 50,055 | 369,269 | 369,269 | 469,325 | 1,400 | 470,725 |
当期変動額 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
資本金からその他資本剰余金への振替 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
当期純利益 | - | - | - | - | 118,023 | 118,023 | 118,023 | - | 118,023 |
当期変動額合計 | - | - | - | - | 118,023 | 118,023 | 118,023 | - | 118,023 |
当期末残高 | 50,000 | 55 | 50,000 | 50,055 | 487,292 | 487,292 | 587,348 | 1,400 | 588,748 |
④キャッシュ・フロー計算書
(単位:千円) | |
当事業年度 (自 2020年10月1日 至 2021年9月30日) | |
営業活動によるキャッシュ・フロー | |
税引前当期純利益 | 168,278 |
減価償却費 | 40,175 |
貸倒引当金の増減額(△は減少) | 3,802 |
受取利息及び受取配当金 | △10 |
支払利息 | 390 |
売上債権の増減額(△は増加) | △38,248 |
仕入債務の増減額(△は減少) | △4,667 |
未払金の増減額(△は減少) | 9,430 |
前受金の増減額(△は減少) | △18,086 |
未払消費税等の増減額(△は減少) | 39,980 |
その他 | 18,553 |
小計 | 219,599 |
利息及び配当金の受取額 | 10 |
利息の支払額 | △390 |
法人税等の還付額 | 12,712 |
法人税等の支払額 | △10,447 |
営業活動によるキャッシュ・フロー | 221,484 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | |
従業員に対する貸付けによる支出 | △500 |
従業員に対する貸付金の回収による収入 | 1,023 |
有形固定資産の取得による支出 | △1,129 |
無形固定資産の取得による支出 | △71,581 |
敷金及び保証金の返還による収入 | 72 |
保険積立金の積立による支出 | △6,723 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | △78,838 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | |
短期借入れによる収入 | 135,000 |
短期借入金の返済による支出 | △135,000 |
長期借入れによる収入 | - |
長期借入金の返済による支出 | △9,996 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | △9,996 |
現金及び現金同等物の増減額(△は減少) | 132,649 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 350,811 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 483,461 |
注記事項
(セグメント情報等)
【セグメント情報】
当事業年度(自 2020年10月1日 至 2021年9月30日)
当社は、ローカルビジネスDX事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
【関連情報】
当事業年度(自 2020年10月1日 至 2021年9月30日)
1.製品及びサービスごとの情報
(単位:千円)
C-mo | C+ | デジタル広告 | 合計 | |
外部顧客への売上 | 714,878 | 899,678 | 293,405 | 1,907,963 |
2.地域ごとの情報
(1)売上高
本邦以外の外部顧客への売上高がないため、該当事項はありません。
(2)有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
3.主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、損益計算書の売上高の10%以上を占める相手先がないため、記載はありません。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
当事業年度(自 2020年10月1日 至 2021年9月30日)
該当事項はありません。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
当事業年度(自 2020年10月1日 至 2021年9月30日)
該当事項はありません。
(1株当たり情報)
当事業年度 (自 2020年10月1日 至 2021年9月30日) | |
1株当たり純資産額 | 117円46銭 |
1株当たり当期純利益 | 23円60銭 |
(注)1.潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、新株予約権の残高はありますが、当社株式は非上場であるため期中平均株価が把握できませんので記載しておりません。
2.1株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
当事業年度 (自 2020年10月1日 至 2021年9月30日) | |
当期純利益金額(千円) | 118,023 |
普通株主に帰属しない金額(千円) | - |
普通株式に係る当期純利益(千円) | 118,023 |
普通株式の期中平均株式数(株) | 5,000,000 |
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり当期純利益の算定に含めなかった潜在株式の概要 | 新株予約権1種類(新株予約権の数125個)。 |