ビッグツリーテクノロジー&コンサルティング（4266）の繰延税金資産の推移 - 通期

有報情報

#1 注記事項－初度適用、連結財務諸表（IFRS）（連結）

日本基準では流動負債の「その他の流動負債」及び固定負債の「その他の固定負債」に含めていたリース債務は、それぞれIFRSでは「リース負債(流動)」及び「リース負債(非流動)」に組替えて表示しております。
(4)繰延税金資産の回収可能性の再検討
IFRSの適用に伴い、全ての繰延税金資産の回収可能性を再検討しております。

2021/12/28 15:00

#2 注記事項－法人所得税、連結財務諸表（IFRS）（連結）

16.法人所得税
(1)繰延税金資産及び繰延税金負債
繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳及び増減は以下のとおりであります。

2021/12/28 15:00

#3 注記事項－重要な会計方針、連結財務諸表（IFRS）（連結）

被取得企業における識別可能な資産及び負債は、以下を除いて、取得日の公正価値で測定しております。
・繰延税金資産・負債及び従業員給付契約に関連する資産・負債
・被取得企業の株式に基づく報酬契約

2021/12/28 15:00

#4 税効果会計関係、財務諸表（連結）

前事業年度(2019年12月31日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2019年12月31日)
繰延税金資産
未払賞与	49,063千円
繰延税金資産合計	77,499千円
繰延税金資産(負債)の純額	77,499千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2021/12/28 15:00

#5 要約四半期連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

【要約四半期連結財政状態計算書】

				(単位:千円)
その他の金融資産	8	141,169		141,290
繰延税金資産		115,819		120,403
その他の非流動資産		4,406		884

2021/12/28 15:00