有価証券報告書-第21期(2025/04/01-2026/03/31)

(4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】

年月日	発行済株式 総数増減数 (株)	発行済株式 総数残高 (株)	資本金増減額 (千円)	資本金残高 (千円)	資本準備金 増減額 (千円)	資本準備金 残高 (千円)
2021年12月9日(注)1	普通株5,600	普通株式15,710A種優先株式5,400B種優先株式2,765C種優先株式5,085	71,456	121,456	71,456	452,148
2021年12月13日(注)2	普通株式13,250A種優先株式△5,400B種優先株式△2,765C種優先株式△5,085	普通株式28,960	―	121,456	―	452,148
2022年1月21日(注)3	普通株式1,129,440	普通株式1,158,400	―	121,456	―	452,148
2022年3月22日(注)4	普通株式 50,000	普通株式 1,208,400	39,100	160,556	39,100	491,248
2022年4月20日(注)5	普通株式 22,500	普通株式 1,230,900	17,595	178,151	17,595	508,843
2022年4月1日～ 2023年3月31日(注)1	普通株式 11,920	普通株式 1,242,820	5,066	183,217	5,066	513,909
2023年4月1日～ 2024年3月31日 (注)1	普通株式 15,280	普通株式 1,258,100	5,684	188,901	5,684	519,593
2024年4月15日 (注)6	普通株式 300,000	普通株式 1,558,100	160,200	349,101	160,200	679,793
2025年2月21日 (注)1	普通株式 56,000	普通株式 1,614,100	17,864	366,965	17,864	697,657
2025年8月5日～ 2025年8月26日 (注)1	普通株式 400,000	普通株式 2,014,100	131,978	498,943	131,978	829,635
2025年9月1日 (注)7	普通株式 8,056,400	普通株式 10,070,500	0	498,943	0	829,635
2025年9月2日 (注)1	普通株式 286,500	普通株式 10,357,000	18,905	517,848	18,905	848,541
2025年9月4日～ 2025年12月18日 (注)8	普通株式 2,286,584	普通株式 12,643,584	150,000	667,848	150,000	998,541
2026年1月6日 (注)9	普通株式 2,298,708	普通株式 14,942,292	164,357	832,206	164,357	1,162,898
2026年2月16日～ 2026年3月31日 (注)1	普通株式 879,600	普通株式 15,821,892	125,039	957,245	125,039	1,287,938

(注) 1.新株予約権の行使による増加であります。
2.種類株式の普通株式への転換によるものであります。
3.株式分割による増加であります。
4.有償一般募集(ブックビルディング方式による募集)
発行価格 1,700円
引受価額 1,564円
資本組入額 782円
5.2022年4月20日を払込期日とする有償第三者割当(オーバーアロットメントによる売出しに関連した第三者割当増資)による増資により、発行済株式総数が22,500株、資本金及び資本準備金がそれぞれ17,595千円増加しております。
有償第三者割当(オーバーアロットメントによる売出しに関連した第三者割当増資)
発行価格 1,564円
資本組入額 782円
割当先 SMBC日興証券(株)
6.有償第三者割当増資による増加であります。
発行価格 1,068円
資本組入額 534円
割当先 株式会社テイツー
7.2025年9月1日を効力発生日とする、普通株式1株につき5株の割合の株式分割により、発行済株式総数が8,056,400株増加しています。
8.転換社債型新株予約権付社債の転換による増加であります。
9. 2026年1月6日を払込期日とする第三者割当増資により、発行済株式総数が2,298,708株、資本金及び資本準備金がそれぞれ164,357千円増加しています。
発行価格 143円
資本組入額 71.5円
割当先 Shooting Star1号投資事業有限責任組合
10.2025年4月25日に提出した有価証券届出書に記載された「第一部 証券情報 第1 募集要項 4 新規発行による手取金の使途 (2) 手取金の使途」について、以下のとおり変更しております。
①変更の理由
2025年4月25日に提出した有価証券届出書に記載した手取金の使途は、第1回無担保転換社債型新株予約権付社債よりアジア市場への本格展開に向けた戦略投資として297百万円、第9回新株予約権よりM&Aによる事業拡大として298百万円を充当することを予定しておりました。しかしながら、当社の成長戦略に合致するM&Aの対象企業を見極めるにはなお一定の時間を要する見通しであることから、資金の有効活用を図るべく、急速に市場規模が拡大している暗号資産市場への投資に方針を転換することといたしました。特に、デジタル経済の進展に伴うブロックチェーン技術及び暗号資産の普及は、新たなビジネス機会を創出する可能性を秘めております。当社は健全な財務基盤を維持しながら、第9回新株予約権より当初予定していたM&Aによる事業拡大に向けた資金を、ビットコインなどの主要な暗号資産の取得に充てることを予定しておりましたが、2025年12月17日付「資金使途の変更に関するお知らせ」にて公表いたしましたとおり、その後の戦略見直しに基づき、暗号資産事業(DAT戦略)の基軸資産をイーサリアム(ETH)に変更を行っております。イーサリアムはステーキング(ネットワークへの暗号資産の預け入れ)等により、継続的に安定収益を生み出すことが可能となるため、単なる資産保有にとどまらず、このイーサリアムの特性を最大限に活用した「稼ぐトレジャリー」としてのPER型の金融モデルを確立することを目指します。なお、第9回新株予約権の行使により調達した資金につきましては、2026年1月までにイーサリアムの取得費として全額充当済みであります。また、M&Aによる事業拡大は引き続き当社の重要戦略の一つとして推進しており、今後、当社の成長戦略に合致する適切な対象企業が現れた場合には、状況に応じて別途の資金調達手段を用いて柔軟に対応する方針です。
②変更の内容
変更箇所については下線で示しております。
(変更前の資金使途)

具体的な使途	金額(百万円)	支出予定時期
①アジア市場への本格展開に向けた戦略投資	297 (新株予約権付社債)	2025年6月～2028年5月
②M&Aによる事業拡大	298 (新株予約権)	2025年6月～2030年5月
合計	595

(変更後の資金使途)

具体的な使途	金額(百万円)	支出予定時期
①アジア市場への本格展開に向けた戦略投資	297 (新株予約権付社債)	2025年6月～2028年5月
②イーサリアムの購入	298 (新株予約権)	2025年12月～2026年3月
合計	595

11.2026年4月1日から2026年5月31日までの間に、新株予約権の行使により、発行済株式数が380,000株、資本金及び資本準備金がそれぞれ43百万円増加しております。