有価証券報告書-第19期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	1,320	千円		―	千円
減損損失	5,798			604
契約負債	9,473			8,148
税務上の繰延資産	6,633			3,619
ソフトウエア	7,346			6,695
未払金	11,106			17,284
税務上の繰越欠損金	―			65,160
その他	12,247			14,692
繰延税金資産小計	53,925			116,206
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	―			△65,160
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△14,952			△51,045
評価性引当額小計	△14,952			△116,206
繰延税金資産合計	38,973			―

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度(2023年3月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、注記を省略しております。
当事業年度(2024年3月31日)
税引前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。