有価証券報告書-第14期(令和3年9月1日-令和4年8月31日)

(セグメント情報等)
【セグメント情報】
1.報告セグメントの概要
(1) 報告セグメントの決定方法
当社グループの報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社グループは、「AIソリューション事業」「研修事業」及び「所司一門将棋センター事業」を行っております。当社グループの報告セグメントは「AIソリューション事業」及び「研修事業」の2つを報告セグメントとしております。
(2) 各報告セグメントに属する製品及びサービスの種類
「AIソリューション事業」は主にストック型AIプラットフォームビジネス及びAI技術を用いたシステム開発を含むシステムインテグレーションビジネスを行っております。
「研修事業」は主に企業へ人材育成のためのセミナー研修業務を提供しております。
2.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、連結財務諸表を作成するために採用される会計方針に準拠した方法であります。
(会計方針の変更)に記載のとおり、「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 2020年3月31日)等を当連結会計年度の期首から適用し、収益認識に関する会計処理方法を変更したため、事業セグメントの利益又は損失(△)の算定方法を同様に変更しております。
当該変更により、従来の方法に比べて当連結会計年度の「AIソリューション事業」の売上高は、1,026千円減少し、セグメント利益は231千円増加しております。
3.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度(自 2020年9月1日 至 2021年8月31日)

						(単位:千円)
	報告セグメント			その他	合計	調整額	連結財務諸表計上額
	AIソリューション事業	研修事業	計
売上高
外部顧客への売上高	2,079,905	31,901	2,111,807	10,501	2,122,308	-	2,122,308
セグメント間の内部 売上高又は振替高	364	-	364	16	380	△380	-
計	2,080,270	31,901	2,112,171	10,517	2,122,689	△380	2,122,308
セグメント利益又は損失(△)	50,425	8,527	58,952	△321	58,631	1,880	60,511
セグメント資産	1,035,426	71,024	1,106,451	7,456	1,113,908	△207	1,113,700
セグメント負債	623,278	41,145	664,424	6,928	671,352	△40	671,311
その他の項目
減価償却費	14,653	215	14,868	299	15,168	△111	15,056
有形固定資産及び 無形固定資産の増加額	131,882	500	132,382	1,268	133,650	△72	133,578
のれん償却費	793	2,045	2,839	1,050	3,889	-	3,889

(注)1.「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであります。
2.調整額は、セグメント間取引消去であります。
当連結会計年度(自 2021年9月1日 至 2022年8月31日)

						(単位:千円)
	報告セグメント			その他	合計	調整額	連結財務諸表計上額
	AIソリューション事業	研修事業	計
売上高
外部顧客への売上高	2,382,164	32,506	2,414,670	9,833	2,424,504	-	2,424,504
セグメント間の内部 売上高又は振替高	18	-	18	52	70	△70	-
計	2,382,182	32,506	2,414,688	9,886	2,424,574	△70	2,424,504
セグメント利益又は損失(△)	121,868	11,811	133,679	△565	133,114	141	133,255
セグメント資産	1,706,373	77,731	1,784,105	3,988	1,788,093	△3	1,788,090
セグメント負債	583,705	40,351	624,056	6,854	630,910	△3	630,907
その他の項目
減価償却費	27,740	307	28,047	1,030	29,078	△111	28,966
有形固定資産及び 無形固定資産の増加額	206,291	-	206,291	-	206,291	-	206,291
のれん償却費	793	2,045	2,839	1,027	3,866	-	3,866

(注)1.「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであります。
2.調整額は、セグメント間取引消去であります。
【関連情報】
前連結会計年度(自 2020年9月1日 至 2021年8月31日)
1.製品及びサービスごとの情報
(単位:千円)

	AIソリューション事業		研修事業	その他	合計
	SI部門	AIZE部門
外部顧客への売上高	1,787,078	292,827	31,901	10,501	2,122,308

2.地域ごとの情報
(1)売上高
本邦以外の外部顧客への売上高がないため、該当事項はありません。
(2)有形固定資産
本邦以外に所有している固定資産がないため、該当事項はありません。
3.主要な顧客ごとの情報
(単位:千円)

顧客の名称又は氏名	売上高	関連するセグメント名
株式会社キューブシステム	256,078	AIソリューション事業

当連結会計年度(自 2021年9月1日 至 2022年8月31日)
1.製品及びサービスごとの情報
(単位:千円)

	AIソリューション事業		研修事業	その他	合計
	SI部門	AIZE部門
外部顧客への売上高	1,769,623	612,541	32,506	9,833	2,424,504

2.地域ごとの情報
(1)売上高
本邦以外の外部顧客への売上高がないため、該当事項はありません。
(2)有形固定資産
本邦以外に所有している固定資産がないため、該当事項はありません。
3.主要な顧客ごとの情報
(単位:千円)

顧客の名称又は氏名	売上高	関連するセグメント名
株式会社キューブシステム	322,419	AIソリューション事業

【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度(自 2020年9月1日 至 2021年8月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 2021年9月1日 至 2022年8月31日)

						(単位:千円)
	報告セグメント			その他(注)	全社・消去	合計
	AIソリューション事業	研修事業	計
減損損失	-	-	-	2,434	△55	2,379

(注)「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントで「所司一門将棋センター事業」であります。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度(自 2020年9月1日 至 2021年8月31日)

						(単位:千円)
	報告セグメント			その他	全社・消去	合計
	AIソリューション事業	研修事業	計
当期末残高	1,930	6,308	8,239	3,127	―	11,366

(注)のれん償却額に関しては、セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
当連結会計年度(自 2021年9月1日 至 2022年8月31日)

						(単位:千円)
	報告セグメント			その他	全社・消去	合計
	AIソリューション事業	研修事業	計
当期末残高	1,136	4,262	5,399	-	-	5,399

(注)のれん償却額に関しては、セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
(報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報)
前連結会計年度(自 2020年9月1日 至 2021年8月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 2021年9月1日 至 2022年8月31日)
該当事項はありません。