有価証券報告書-第12期(2023/07/01-2024/06/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	当連結会計年度 (2024年6月30日)
繰延税金資産
ソフトウェア	42,851千円
資産除去債務	10,790
未払事業税	1,829
税務上の繰延資産	425
その他	1,855
繰延税金資産小計	57,752
評価性引当額	△12,761
繰延税金資産合計	44,990
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△6,360
その他	△519
繰延税金負債合計	△6,880
繰延税金資産の純額	38,110

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	当連結会計年度 (2024年6月30日)
法定実効税率	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.2
新株予約権	4.7
特別控除	△6.0
住民税均等割	2.8
評価性引当額の増減	1.2
その他	△0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.1