有価証券報告書-第13期(2025/01/01-2025/12/31)

(重要な後発事象)
(資金の借入及び借入金の返済)
当社は、2026年2月6日開催の取締役会において、以下のとおりコミットメントライン契約による借入金の期日前返済及び当座貸越契約の締結及び同契約に基づく資金の借入について決議し、2月13日に実行しました。
1.期日前に資金の返済を行う借入金の内容

借入先の名称	株式会社みずほ銀行
借入金額	300,000千円
借入金利	基準金利
借入実行日	2025年10月23日
返済期日	2026年10月22日
返済実行日	2026年2月13日
返済方法	一括返済
担保の有無	無
財務上の特約	①2025年12月期決算における純資産(連結)の部の金額を2024年12月期決算における純資産(連結)の部の金額の75%以上に維持 ②2025年12月期決算における最終決算(連結)を経常黒字に維持

2.資金の借入の内容

借入先の名称	株式会社みずほ銀行
契約締結日	2026年2月6日
借入金額	300,000千円
借入金利	基準金利+スプレッド
借入実行日	2026年2月13日
返済期間	2026年2月13日～2026年8月31日
返済方法	期限一括返済
担保の有無	無
財務上の特約	無

3.借入金の返済及び資金の借入の理由
当社は、当社の財務状況、資金需要の状況及び今後の財務運営方針を総合的に勘案したうえで、金融機関との協議を行った結果、従前のコミットメントライン契約に基づく借入金を期限前に返済するとともに、運転資金の安定的な確保を目的として、新たに当座貸越契約を締結いたしました。
従前のコミットメントライン契約については、契約条件及び当社の財務指標の推移等を踏まえ、資金管理の観点から検討を行ってまいりました。その中で、金融機関と必要な情報共有を行い、資金調達の在り方について協議を行った結果、資金管理の実務上の観点から、当該契約を継続することに代えて、別の契約形態を選択することが適切であるとの判断に至ったものです。
(新株予約権の行使)
2026年1月1日から2026年3月16日現在の間に第9回新株予約権の行使が行われており、当該新株予約権の行使により発行した株式の概要は以下のとおりであります。

(1)行使された新株予約権の数	8,923個
(2)交付株式数	普通株式 892,300株
(3)新株予約権による調達額	291,009千円
(4)増加した資本金の額	147,289千円
(5)増加した資本準備金の額	147,289千円