有価証券報告書-第14期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
研究開発費	2,291,737千円		932,182千円
関係会社株式評価損	42,456		38,713
貸倒引当金繰入額	70,019		589,181
税務上の繰越欠損金	4,900,202		5,791,193
契約負債	171,494		157,290
その他	10,644		34,820
繰延税金資産小計	7,486,555		7,543,382
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△4,900,202		△5,791,193
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△2,586,353		△1,752,188
評価性引当額小計	△7,486,555		△7,543,382
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金資産(負債)の純額	-		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。