繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2022年9月30日)		当事業年度(2023年9月30日)
繰延税金資産
貸倒引当金	10,918千円		8,376千円
繰延税金負債合計	△12,250千円		△22,123千円
繰延税金資産の純額	183,570千円		169,860千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2023/12/20 15:40

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2022年9月30日)		当連結会計年度(2023年9月30日)
繰延税金資産
貸倒引当金	11,309千円		8,531千円
繰延税金負債合計	△13,646千円		△22,377千円
繰延税金資産の純額	188,761千円		174,659千円

(注)1.評価性引当額が98,351千円減少しております。この減少の主な内容は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額の減少及びソフトウエアの償却に伴うものであります。

2023/12/20 15:40

#3 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(重要な会計上の見積り)
繰延税金資産の回収可能性
前事業年度(2022年9月30日)

2023/12/20 15:40

#4 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

前連結会計年度(自 2021年10月1日 至 2022年9月30日)
繰延税金資産の回収可能性
①前連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

2023/12/20 15:40