訂正有価証券報告書-第1期(2022/04/01-2023/03/31)

(有価証券関係)
※1.連結貸借対照表の「有価証券」のほか、「買入金銭債権」中の信託受益権を含めて記載しております。
※2.「子会社株式及び関連会社株式」については、財務諸表における注記事項として記載しております。
1.売買目的有価証券
該当事項はありません。
2.満期保有目的の債券
当連結会計年度(2023年3月31日)

	種類	連結貸借対照表計上額(百万円)	時価(百万円)	差額 (百万円)
時価が連結貸借対照表計上額を超えるもの	地方債	299	301	2
	小計	299	301	2
時価が連結貸借対照表計上額を超えないもの	地方債	-	-	-
	小計	-	-	-
合計		299	301	2

3.その他有価証券
当連結会計年度(2023年3月31日)

	種類	連結貸借対照表計上額(百万円)	取得原価 (百万円)	差額 (百万円)
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの	株式	126,717	69,141	57,575
	債券	298,632	296,599	2,032
	国債	102,460	101,230	1,229
	地方債	60,772	60,679	93
	社債	135,399	134,689	709
	外国債券	41,423	40,969	454
	その他	72,002	67,228	4,774
	小計	538,775	473,938	64,836
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの	株式	23,231	25,081	△1,850
	債券	591,564	603,297	△11,732
	国債	150,691	156,821	△6,130
	地方債	189,988	192,849	△2,860
	社債	250,884	253,625	△2,741
	外国債券	65,539	67,004	△1,465
	その他	141,355	150,423	△9,068
	小計	821,691	845,806	△24,115
合計		1,360,466	1,319,745	40,721

4.当連結会計年度中に売却した満期保有目的の債券
該当事項はありません。
5.当連結会計年度中に売却したその他有価証券
当連結会計年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)

種類	売却額(百万円)	売却益の合計額(百万円)	売却損の合計額(百万円)
株式	19,780	7,100	597
債券	104,840	237	1,218
国債	82,243	232	1,106
地方債	3,015	-	17
社債	19,582	4	95
外国債券	43,420	258	3,718
その他	76,315	1,234	8,553
合計	244,357	8,831	14,088

6.保有目的を変更した有価証券
該当事項はありません。
7.減損処理を行った有価証券
売買目的有価証券以外の有価証券(市場価格のない株式等及び組合出資金等を除く)のうち、当該有価証券の時価が取得原価に比べて著しく下落しており、時価が取得原価まで回復する見込みがあると認められないものについては、当該時価をもって連結貸借対照表計上額とするとともに、評価差額を当該連結会計年度の損失として処理(以下、「減損処理」という。)しております。
当連結会計年度における減損処理額は、28百万円(うち、社債28百万円)であります。
また、時価が「著しく下落した」と判断するための基準は、時価が取得原価と比べて30%以上下落したものとしております。
そのうち、下落率50%以上の銘柄は一律減損処理し、下落率30%以上50%未満のものは、時価の回復可能性があると認められるもの以外について、全て減損処理を行っております。