有価証券報告書-第3期(2024/04/01-2025/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2024年3月31日)			当連結会計年度 (2025年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	17,667	百万円		20,263	百万円
その他有価証券評価損	17,832	百万円		41,824	百万円
退職給付に係る負債	5,460	百万円		6,009	百万円
減価償却費	4,063	百万円		3,945	百万円
繰延ヘッジ損	1,748	百万円		1,086	百万円
固定資産減損損失	1,246	百万円		1,292	百万円
賞与引当金	560	百万円		642	百万円
有価証券評価減	621	百万円		454	百万円
ソフトウェア	251	百万円		508	百万円
その他	2,770	百万円		2,574	百万円
繰延税金資産小計	52,222	百万円		78,602	百万円
評価性引当額	△1,828	百万円		△1,747	百万円
繰延税金資産合計	50,393	百万円		76,855	百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価益	△42,040	百万円		△37,616	百万円
繰延ヘッジ益	△4,391	百万円		△10,634	百万円
固定資産圧縮積立金	△235	百万円		△242	百万円
その他	△61	百万円		△83	百万円
繰延税金負債合計	△46,729	百万円		△48,576	百万円
繰延税金資産(△負債)の純額	3,664	百万円		28,278	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2024年3月31日)		当連結会計年度 (2025年3月31日)
法定実効税率	-	%	30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	-		0.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	-		△0.8
評価性引当額	-		△0.6
その他	-		△1.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-	%	28.3	%

※ 前連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が、法定実効税率の100分の5以下であるため、注記を省略しております。