有価証券報告書-第4期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)			当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	20,263	百万円		21,160	百万円
その他有価証券評価損	41,824	百万円		68,725	百万円
退職給付に係る負債	6,009	百万円		2,014	百万円
減価償却費	3,945	百万円		4,230	百万円
繰延ヘッジ損失	1,086	百万円		717	百万円
固定資産減損損失	1,292	百万円		1,292	百万円
賞与引当金	642	百万円		762	百万円
有価証券評価減	454	百万円		385	百万円
ソフトウェア	508	百万円		483	百万円
その他	2,574	百万円		2,865	百万円
繰延税金資産小計	78,602	百万円		102,638	百万円
評価性引当額	△1,747	百万円		△1,852	百万円
繰延税金資産合計	76,855	百万円		100,786	百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価益	△37,616	百万円		△67,572	百万円
繰延ヘッジ利益	△10,634	百万円		△28,045	百万円
固定資産圧縮積立金	△242	百万円		△242	百万円
その他	△83	百万円		△126	百万円
繰延税金負債合計	△48,576	百万円		△95,987	百万円
繰延税金資産(△負債)の純額	28,278	百万円		4,798	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.5	%	30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2		0.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.8		△0.9
評価性引当額	△0.6		△0.1
税額控除	-		△0.9
その他	△1.0		△0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.3	%	28.7	%