四半期報告書-第1期第3四半期(2022/10/01-2022/12/31)

12.後発事象
(特定子会社の解散)
解散の理由
株式会社ままちゅは2018年の設立以降、お出かけ用ベビー服のECサイト「べびちゅ」を運営してまいりました。当社グループの主力サービスであるコミュニケーションプラットフォーム「WEBCAS」の主要顧客の一つがEC事業者であるため、当社自らECサイトを運営する事により、顧客ニーズの探索やテストマーケティング、各種サービス開発のヒントを得るための研究的位置づけとして活用し、一定の成果を得てきました。
しかしながら、コロナ禍における顧客需要の減退と、仕入先の一つである中国のロックダウンの影響等により不振が継続しており、今後の業績回復も不確実と判断し、同社を解散する事といたしました。
解散する子会社の概要

(1)	名称	株式会社ままちゅ
(2)	所在地	大阪府大阪市福島区玉川二丁目8番4号
(3)	代表者の役職・氏名	代表取締役 中西 康治
(4)	事業内容	ベビー服等の衣料品の通信販売
(5)	資本金	5,000万円
(6)	設立年月日	2018年8月23日
(7)	大株主及び持株比率	当社100%
(8)	当社との間の関係
	資本関係	当社は株式会社ままちゅの議決権の100%を保有しております。
	人的関係	同社の監査役(1名)は当社取締役が兼務しております。
	取引関係	該当事項はありません。
	関連当事者への該当状況	同社は当社の特定子会社であります。
(9)	最近3年間の財政状態及び経営成績(単位:百万円)
	決算期	2020年3月期	2021年3月期	2022年3月期
	純資産	34	△8	△29
	総資産	54	28	33
	1株当たり純資産(円)	688.94	△166.32	△587.78
	売上高	136	165	117
	営業利益	△12	△19	△20
	経常利益	△12	△19	△20
	親会社の所有者に帰属する当期利益	△12	△42	△21
	1株当たり当期利益(円)	△258.39	△855.27	△421.45
	1株当たり配当金(円)	無配	無配	無配

解散の日程
2023年1月11日 当社取締役会による解散決議
2023年3月31日 同社清算結了(予定)
解散に伴う損失額と今後の見通し
本件が当社の2023年3月期連結業績に与える影響は、現在のところ軽微であると考えております。
(公開買付け)
当社は、2023年1月31日開催の取締役会において、株式会社JG16(以下「公開買付者」といいます。)による当社の普通株式(以下「当社株式」といいます。)及び新株予約権に対する公開買付け(以下「本公開買付け」といいます。)に関し、賛同の意見を表明するとともに、当社の株主及び新株予約権者の皆様に対し、本公開買付けに応募することを推奨することを決議いたしました。
なお、上記取締役会決議は、公開買付者が本公開買付け及びその後の一連の手続により当社を公開買付者の完全子会社とすることを企図していること、並びに当社株式が上場廃止となる予定であることを前提として行われたものです。
1. 公開買付者の概要

(1)	名称	株式会社JG16
(2)	所在地	東京都港区虎ノ門一丁目3番1号
(3)	代表者の役職・氏名	代表取締役 加地 倫文
(4)	事業内容	株式保有による当社の事業活動の支配管理
(5)	資本金	5,000円
(6)	設立年月日	2022年12月16日
(7)	大株主及び持株比率 (2023年1月31日現在)	J-GIA2号投資事業有限責任組合 100.00%
(8)	当社と公開買付者の関係
	資本関係	公開買付者は、当社株式及び新株予約権を所有しておりません。ただし、公開買付者の発行済株式の全てを所有しているJ-GIA2号の無限責任組合員であるJ-GIA2号GP投資事業有限責任組合の無限責任組合員である日本成長投資アライアンス株式会社(以下「JGIA」といいます。)は、J-GIA1号の無限責任組合員であるJ-GIA No.1 GP (Cayman) Limited Partnershipのジェネラル・パートナーとして第1回新株予約権(後記「2.本公開買付けの概要」の「(1)買付け等を行う株券等の種類」の「② 新株予約権」において定義します。)8,000個(目的である当社株式数:800,000株)について、金融商品取引法第27条の2第1号及び金融商品取引法施行令第7条第1項第3号に規定される権限を有しています。
	人的関係	該当事項はありません。
	取引関係	該当事項はありません。なお、単独株式移転により当社の完全子会社となった株式会社WOW WORLDの前身である株式会社エイジアは、公開買付者の発行済株式の全てを所有しているJ-GIA2号の無限責任組合員であるJ-GIA2号GP投資事業有限責任組合の無限責任組合員であるJGIAとの間で、2020年5月14日付で、当社のM&A及び新規事業開発並びに営業及びマーケティング活動の支援等に関する業務提携契約を締結しております。また、単独株式移転により当社の完全子会社となった株式会社WOW WORLDは、JGIAの子会社であるJ-GIAコンサルティング株式会社との間で、2022年1月11日付で、データ基盤の整備等に関する業務委託契約を締結しておりましたが同契約は2022年10月末で終了しております。
	関連当事者への該当状況	該当事項はありません。

2. 本公開買付けの概要
(1)買付け等を行う株券等の種類
① 普通株式
② 新株予約権
(ⅰ)2022年10月3日を効力発生日とする単独株式移転により対象者の完全子会社となった株式会社WOW WORLDが発行していた同社第7回新株予約権(発行決議日:2020年5月14日)の新株予約権者に対し、その所有する当該新株予約権に代わるものとして、株式移転計画に基づき発行された新株予約権(以下「第1回新株予約権」といいます。)(行使期間は2022年10月3日から2026年6月3日まで)
(ⅱ)株式会社WOW WORLDが発行していた同社第8回新株予約権(発行決議日:2020年6月30日)の新株予約権者に対し、その所有する当該新株予約権に代わるものとして、株式移転計画に基づき発行された新株予約権(以下「第2回新株予約権」といいます。)(行使期間は2022年10月3日から2030年6月30日まで)
(2)買付け等の期間
2023年2月1日から2023年3月15日まで(30営業日)
(3)買付け等の価格
① 普通株式1株につき、金1,502円
② 新株予約権
(ⅰ)第1回新株予約権1個につき、金25,200円
(ⅱ)第2回新株予約権1個につき、金6,600円
(4)買付予定の株券等の数

株券等の種類	買付予定数	買付予定数の下限	買付予定数の上限
普通株式	4,967,752株	3,311,800株	― 株