有価証券届出書(新規公開時)
金融商品関係
(金融商品関係)
前事業年度(自 2019年12月1日 至 2020年11月30日)
1 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社は、設備投資計画、資金繰り計画に照らし、必要な設備資金及び運転資金は全て自己資金によっております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
営業債権である売掛金及び電子記録債権は、顧客の信用リスクに晒されておりますが、取引先の信用状況を定期的にモニタリングし、取引先ごとに期日及び残高を管理するとともに財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握を図っております。
② 流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
未払法人税等、未払消費税等、預り金については、資金繰計り計画を作成・更新するとともに手元流動性の維持などにより、流動性リスクを管理しております。
2 金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
(注1) 金融商品の時価の算定方法に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 売掛金 (3)電子記録債権
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(1) 未払法人税等、(2) 未払消費税等、(3) 預り金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(注2) 金銭債権の決算日後の償還予定額
当事業年度(自 2020年12月1日 至 2021年11月30日)
1 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社は、設備投資計画、資金繰り計画に照らし、必要な設備資金及び運転資金は全て自己資金によっております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
営業債権である売掛金及び電子記録債権は、顧客の信用リスクに晒されておりますが、取引先の信用状況を定期的にモニタリングし、取引先ごとに期日及び残高を管理するとともに財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握を図っております。
② 流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
未払法人税等、未払消費税等、預り金については、資金繰り計画を作成・更新するとともに手元流動性の維持などにより、流動性リスクを管理しております。
2 金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
(注1) 金融商品の時価の算定方法に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 売掛金 (3)電子記録債権
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(1) 未払法人税等、(2) 未払消費税等、(3) 預り金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(注2) 金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(自 2019年12月1日 至 2020年11月30日)
1 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社は、設備投資計画、資金繰り計画に照らし、必要な設備資金及び運転資金は全て自己資金によっております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
営業債権である売掛金及び電子記録債権は、顧客の信用リスクに晒されておりますが、取引先の信用状況を定期的にモニタリングし、取引先ごとに期日及び残高を管理するとともに財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握を図っております。
② 流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
未払法人税等、未払消費税等、預り金については、資金繰計り計画を作成・更新するとともに手元流動性の維持などにより、流動性リスクを管理しております。
2 金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
| 貸借対照表計上額 (千円) | 時価 (千円) | 差額 (千円) | |
| (1) 現金及び預金 | 1,922,734 | 1,922,734 | - |
| (2) 売掛金 | 850,691 | 850,691 | - |
| (3) 電子記録債権 | 32,742 | 32,742 | - |
| 資産計 | 2,806,167 | 2,806,167 | - |
| (1) 未払法人税等 | 106,099 | 106,099 | - |
| (2) 未払消費税等 | 233,860 | 233,860 | - |
| (3) 預り金 | 85,027 | 85,027 | - |
| 負債計 | 424,988 | 424,988 | - |
(注1) 金融商品の時価の算定方法に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 売掛金 (3)電子記録債権
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(1) 未払法人税等、(2) 未払消費税等、(3) 預り金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(注2) 金銭債権の決算日後の償還予定額
| 1年以内 (千円) | 1年超 5年以内 (千円) | 5年超 10年以内 (千円) | 10年超 (千円) | |
| 現金及び預金 | 1,922,734 | - | - | - |
| 売掛金 | 850,691 | - | - | - |
| 電子記録債権 | 32,742 | - | - | - |
| 合計 | 2,806,167 | - | - | - |
当事業年度(自 2020年12月1日 至 2021年11月30日)
1 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社は、設備投資計画、資金繰り計画に照らし、必要な設備資金及び運転資金は全て自己資金によっております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
営業債権である売掛金及び電子記録債権は、顧客の信用リスクに晒されておりますが、取引先の信用状況を定期的にモニタリングし、取引先ごとに期日及び残高を管理するとともに財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握を図っております。
② 流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
未払法人税等、未払消費税等、預り金については、資金繰り計画を作成・更新するとともに手元流動性の維持などにより、流動性リスクを管理しております。
2 金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
| 貸借対照表計上額 (千円) | 時価 (千円) | 差額 (千円) | |
| (1) 現金及び預金 | 1,719,471 | 1,719,471 | - |
| (2) 売掛金 | 1,011,963 | 1,011,963 | - |
| (3) 電子記録債権 | 81,661 | 81,661 | - |
| 資産計 | 2,813,097 | 2,813,097 | - |
| (1) 未払法人税等 | 22,909 | 22,909 | - |
| (2) 未払消費税等 | 151,205 | 151,205 | - |
| (3) 預り金 | 97,454 | 97,454 | - |
| 負債計 | 271,569 | 271,569 | - |
(注1) 金融商品の時価の算定方法に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 売掛金 (3)電子記録債権
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(1) 未払法人税等、(2) 未払消費税等、(3) 預り金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(注2) 金銭債権の決算日後の償還予定額
| 1年以内 (千円) | 1年超 5年以内 (千円) | 5年超 10年以内 (千円) | 10年超 (千円) | |
| 現金及び預金 | 1,719,471 | - | - | - |
| 売掛金 | 1,011,963 | - | - | - |
| 電子記録債権 | 81,661 | - | - | - |
| 合計 | 2,813,097 | - | - | - |