訂正有価証券報告書-第4期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	12,788千円		12,141千円
賞与引当金繰入額否認	2,481		6,756
減価償却限度超過額	2,542		2,030
資産除去債務	-		8,405
子会社株式現物分配	14,084		14,084
その他	11,948		11,543
繰延税金資産小計	43,844		54,961
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△11,236		-
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△27,741		△30,519
評価性引当額小計	△38,978		△30,519
繰延税金資産合計	4,866		24,442
繰延税金負債
建物附属設備(資産除去債務)	-		△8,273
繰延ヘッジ損益	-		△955
その他有価証券	-		△129
繰延税金負債合計	-		△9,357
繰延税金資産の純額	4,866		15,084

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
住民税均等割	0.5		0.6
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4		0.3
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△16.8		△20.5
評価性引当の増減	△3.1		△8.7
その他	2.7		△2.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率	14.3		△0.6