(1) 株式の取得により新たにBOOKANDLINK PTE. LTD.(現 tripla Singapore Pte. Ltd.)とその子会社であるPT. SURYA JAGAT MANDIRIPT. (現 PT. tripla BookandLink Indonesia)を連結したことに伴う連結開始時の資産及び負債の内訳並びに株式の取得価額と取得による収入(純額)との関係は次のとおりです。

流動資産	306,588	千円
固定資産	2,159	千円
のれん	254,373	千円
顧客関連資産	59,033	千円
流動負債	△170,449	千円
固定負債	△1,717	千円
非支配株主持分	△71,805	千円
株式の取得価額	378,183	千円
現物出資による取得	△248,482	千円
現金及び現金同等物	△162,534	千円
差引:取得による収入	32,834	千円

(2) 株式の取得により新たにSurehigh International Technology Inc.とその子会社であるJASON FAMILY TRAVEL SERVICE CO., LTD.を連結したことに伴う連結開始時の資産及び負債の内訳並びに株式の取得価額と取得のための支出(純額)との関係は次のとおりです。

流動資産	367,230	千円
固定資産	17,682	千円
のれん	229,865	千円
顧客関連資産	109,528	千円
流動負債	△144,543	千円
固定負債	△33,537	千円
為替換算調整勘定	△1,092	千円
非支配株主持分	△28,472	千円
株式の取得価額	516,661	千円
現金及び現金同等物	△199,734	千円
差引:取得のための支出	316,927	千円

(注)上記の金額は、企業結合に係る暫定的な会計処理の確定による取得原価の当初配分額の重要な見直しが反映された後の金額によるものです。

2026/01/26 15:39

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当連結会計年度末における資産合計は、前連結会計年度末に比べ8,734,690千円増加し、19,729,819千円となりました。
流動資産は8,638,304千円増加し、18,804,254千円となりました。これは主に、現金及び預金が8,287,611千円増加したことによるものであります。
固定資産は96,386千円増加し、925,564千円となりました。これは主に、繰延税金資産が95,952千円増加したことによるものであります。

2026/01/26 15:39

#3 資産の金額から直接控除している引当金の注記（連結）

※1 資産の金額から直接控除している貸倒引当金の額

	前連結会計年度(2024年10月31日)		当連結会計年度(2025年10月31日)
売掛金	12,638	千円	14,651	千円
流動資産その他	1,483	千円	1,483	千円
投資その他の資産その他	30	千円	30	千円

2026/01/26 15:39