有価証券報告書-第21期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
減価償却超過額	1,708	千円		1,171	千円
未払賞与	1,772	〃		2,675	〃
税務上の繰延資産	176	〃		140	〃
未払法定福利費	412	〃		758	〃
貸倒引当金	20,305	〃		20,379	〃
未払事業税	4,260	〃		4,571	〃
繰越欠損金	242,097	〃		156,114	〃
その他	3,426	〃		9,564	〃
繰延税金資産小計	274,158	千円		195,375	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△23,108	〃		△23,732	〃
繰延税金資産合計	251,050	千円		171,643	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.5	%		30.5	%
(調整)
住民税均等割等	0.4	%		0.4	%
評価性引当額の増減	△21.7	%		0.1	%
その他	0.2	%		0.1	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	9.3	%		31.0	%