流動負債

有報情報

#1 売却目的で保有する資産及び直接関連する負債、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(単位:千円)

	前連結会計年度(2022年12月31日)		当連結会計年度(2023年12月31日)
契約負債	3,413		-
その他の流動負債	3,851		-
合計	17,478		-

当社は、2023年1月31日付で、連結子会社であるKoala Labs, Inc.に対する支配を喪失しております。前連結会計年度末においてKoala Labs, Inc.の資産及び負債を、売却目的で保有する資産及び直接関連する負債に分類しております。

2024/03/28 16:03

#2 注記事項－その他の負債、連結財務諸表（IFRS）（連結）

17.その他の負債
その他の流動負債及びその他の非流動負債の内訳は、次のとおりです。

2024/03/28 16:03

#3 注記事項－企業結合、連結財務諸表（IFRS）（連結）

	金額
負債
流動負債	179,303
非流動負債	3,584
負債合計	182,887

受入資産に含まれる現金及び現金同等物は130,069千円であります。また、のれんは、各市場における事業基盤拡充を含む、事業統合効果による超過収益力を反映したものです。
また、前連結会計年度に発生したのれんの金額、企業結合日に受け入れた資産及び負債の額等につい

2024/03/28 16:03

#4 注記事項－引当金、連結財務諸表（IFRS）（連結）

	前連結会計年度(2022年12月31日)		当連結会計年度(2023年12月31日)
流動負債	26,984		51,885
非流動負債	126,832		130,966
合計	153,816		182,851

a.資産除去債務
資産除去債務は、建物の不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務等です。当該資産除去債務は、主に使用見込期間を取得から9年と見積り、割引率は主に0.01%を使用して計算しております。

2024/03/28 16:03

#5 注記事項－金融商品、連結財務諸表（IFRS）（連結）

	公正価値
	レベル1	レベル2	レベル3	合計

(注)当社グループは、買収先の子会社が各期の業績(売上収益やEBITDA、利益剰余金)を一定程度達成した場合、他の株主に対して取得対価を追加的に支払う契約を有している場合があります。条件付対価の公正価値は、契約に基づく将来支払額をもとに割引キャッシュ・フロー・モデル等により算定しており、レベル3に区分しています。条件付対価は、連結財政状態計算書上、「営業債務及びその他の債務」または「その他の非流動負債」に含めています。
(2)レベル3の調整表

2024/03/28 16:03

#6 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

非流動資産の残高は8,624,916千円(前連結会計年度末は5,165,579千円)となりました。主な内訳は、のれん3,964,762千円(前連結会計年度末は3,298,633千円)、無形資産651,053千円(前連結会計年度末は579,171千円)、使用権資産356,249千円(前連結会計年度末は350,821千円)等であります。
(流動負債)
流動負債の残高は7,932,462千円(前連結会計年度末は5,560,860千円)となりました。主な内訳は、営業債務及びその他の債務1,132,648千円(前連結会計年度末は1,327,415千円)、社債及び借入金4,739,564千円(前連結会計年度末は1,924,423千円)等であります。

2024/03/28 16:03

#7 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

				(単位:千円)
負債
流動負債
営業債務及びその他の債務	14、20	1,327,415		1,132,648
引当金	16	26,984		51,885
その他の流動負債	17	1,454,695		1,321,315
小計		5,543,382		7,932,462
非流動負債
社債及び借入金	15、20	1,924,425		1,493,246
繰延税金負債	13	205,190		108,878
その他の非流動負債	17、20	361,910		540,039
非流動負債合計		3,330,513		2,822,565

2024/03/28 16:03