固定資産

有報情報

#1 売却目的で保有する資産及び直接関連する負債、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(単位:千円)

	前連結会計年度(2022年12月31日)		当連結会計年度(2023年12月31日)
その他の流動資産	10,024		-
有形固定資産	4,342		-
無形資産	750,767		-

当社は、2023年1月31日付で、連結子会社であるKoala Labs, Inc.に対する支配を喪失しております。前連結会計年度末においてKoala Labs, Inc.の資産及び負債を、売却目的で保有する資産及び直接関連する負債に分類しております。

2024/03/28 16:03

#2 有形固定資産等明細表（連結）

【有形固定資産等明細表】

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#3 注記事項－その他の費用、連結財務諸表（IFRS）（連結）

その他の費用の内訳は、次のとおりです。

			(単位:千円)
子会社株式売却損	-		18,242
固定資産除却損	-		2,700
その他	11,814		171,179

(注) その他の主な内訳については、上場関連費用、株式発行費、シンジケートローン手数料です。

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#4 注記事項－有形固定資産、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(1)増減表
有形固定資産の取得原価、減価償却累計額及び減損損失累計額の増減、並びに帳簿価額は、次のとおりです。

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#5 注記事項－社債及び借入金、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(注)1.社債及び借入金は償却原価で測定する金融負債に分類しております。債務不履行の借入金はありません。担保付債務に係る情報は「注記8.有形固定資産」をご参照ください。
2.社債及び借入金の期日別残高については、「注記20.金融商品」をご参照ください。

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#6 注記事項－重要な会計方針、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(7)有形固定資産
有形固定資産は、原価モデルを採用し、取得原価から減価償却累計額及び減損損失累計額を控除した価額で計上しております。
取得原価には、購入価格(輸入関税及び還付されない取得税を含み、値引及び割戻しを控除後)、当該資産を意図した方法で稼働可能にするために必要な場所及び状態に置くことに直接起因する費用及び適格要件を満たす資産の借入費用、並びに、当該資産項目の解体及び除去費用並びに敷地の原状回復費用が含まれております。

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#7 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(投資活動によるキャッシュ・フロー)
投資活動の結果、資金は1,238,854千円の支出(前年同期は2,288,757千円の支出)となりました。これは主に、有形固定資産の取得による支出(△121,144千円(前年同期は△291,226千円))、無形資産の取得による支出(△340,452千円(前年同期は△557,355千円))、投資有価証券の取得による支出(△428,119千円(前年同期はゼロ))、子会社株式の取得による支出(△134,528千円(前年同期は△619,575千円))、子会社株式の売却による支出(△183,772千円(前年同期はゼロ))等によるものです。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)

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#8 連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

④【連結キャッシュ・フロー計算書】

				(単位:千円)
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出		△291,226		△121,144
無形資産の取得による支出		△557,355		△340,452

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#9 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

①【連結財政状態計算書】

				(単位:千円)
非流動資産
有形固定資産	8、11	303,604		258,783
使用権資産	10、11	350,821		356,249

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#10 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

前事業年度(自 2022年1月1日 至 2022年12月31日)
1 固定資産の減損
(1)当事業年度の財務諸表に計上した金額

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#11 重要な会計方針、財務諸表（連結）

移動平均法による原価法
2 固定資産の減価償却の方法
(1)有形固定資産(リース資産を除く)

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