訂正有価証券届出書(新規公開時)

(税効果会計関係)
前事業年度(2022年3月31日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	25,425千円
ソフトウエア	29,255
未払事業税	8,014
その他	14,579
繰延税金資産合計	77,274
繰延税金負債
その他	△563
繰延税金負債合計	△563
繰延税金資産(負債)の純額	76,711

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	当事業年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	34.6%
(調整)
住民税均等割	0.1
法人税額の特別控除	△4.6
過年度法人税等	△0.6
中小企業税率	△0.1
その他	△1.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.7

当事業年度(2023年3月31日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	32,047千円
ソフトウエア	128,401
未払事業税	12,600
その他	19,029
繰延税金資産合計	192,079

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	34.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1
住民税均等割	0.1
法人税額の特別控除	△8.0
過年度法人税等	△0.5
中小企業税率	△0.2
その他	△1.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率	24.2