有価証券報告書-第15期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
子会社株式評価損	22,601千円		22,601千円
賞与引当金	35,699		52,670
決算賞与	34,152		22,081
ソフトウエア	156,671		131,566
未払事業税	17,891		15,932
その他	28,963		32,299
繰延税金資産小計	295,981		277,153
評価性引当額	△22,601		△22,601
繰延税金資産合計	273,379		254,551

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目			0.2
住民税均等割			0.3
法人税額の特別控除			△4.3
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正			△0.5
評価性引当額			0.0
その他			△0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率			26.1