有価証券報告書-第13期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
子会社株式評価損	-千円		21,956千円
賞与引当金	32,047		31,931
ソフトウエア	128,401		145,173
未払事業税	12,600		7,627
その他	19,029		22,152
繰延税金資産小計	192,079		228,841
評価性引当額	-		△21,956
繰延税金資産合計	192,079		206,884

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	34.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1		0.6
住民税均等割	0.1		1.0
法人税額の特別控除	△8.0		△6.3
過年度法人税等	△0.5		-
中小企業税率	△0.2		-
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	-		4.6
評価性引当額	-		4.6
その他	△1.9		△0.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	24.2		34.4