有価証券報告書-第25期(2023/02/01-2024/01/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年1月31日)		当事業年度 (2024年1月31日)
繰延税金資産
減価償却超過額	18,050千円		19,665千円
資産除去債務	6,225 〃		6,263 〃
賞与引当金	4,721 〃		6,142 〃
未払事業税	2,977 〃		3,532 〃
退職給付引当金	1,665 〃		2,231 〃
棚卸資産評価損	2,550 〃		2,203 〃
助成金収入返還	2,009 〃		1,876 〃
ソフトウエア仮勘定	- 〃		5,088 〃
投資有価証券評価損	297 〃		- 〃
その他	2,651 〃		915 〃
繰延税金資産小計	41,150 〃		47,919 〃
評価性引当額	△6,523 〃		△6,263 〃
繰延税金資産合計	34,626 〃		41,656 〃
繰延税金負債
特別償却準備金	△23,914 〃		△14,401 〃
資産除去債務に対応する除去費用	△5,630 〃		△5,420 〃
その他	△266 〃		△407 〃
繰延税金負債合計	△29,810 〃		△20,228 〃
繰延税金資産の純額	4,815 〃		21,427 〃

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、注記を省略しております。