有価証券報告書-第11期(2023/07/01-2024/06/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年6月30日)			当事業年度 (2024年6月30日)
繰延税金資産
減価償却費	1,376	千円		-	千円
差入保証金	836			24
未払事業税	6,826			2,642
未払費用	-			2,111
その他	691			727
繰延税金資産合計	9,731			5,505

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年6月30日)			当事業年度 (2024年6月30日)
法定実効税率	34.6	%		34.6	%
(調整)
軽減税率適用による影響	△0.5			△0.4
住民税均等割等	0.1			0.1
税額控除	△5.9			△2.3
その他	△0.1			△0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.2			31.7