有価証券報告書-第13期(2025/07/01-2026/06/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年6月30日)			当事業年度 (2026年6月30日)
繰延税金資産
差入保証金	326	千円		615	千円
未払金	-			537
未払費用	905			-
資産調整勘定	13,297			10,225
投資有価証券評価損	17,716			17,716
減損損失	-			14,621
税務上の繰越欠損金	-			70,494
その他	1,565			1,547
繰延税金資産小計	33,811			115,758
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	-			△70,494
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△463			△43,832
評価性引当額小計	△463			△114,326
繰延税金資産合計	33,347			1,431
繰延税金負債
未収還付事業税	△233			△1,431
繰延税金負債合計	△233			△1,431
繰延税金資産純額	33,114			-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、注記を省略しております。
当事業年度は、税引前当期純損失であるため、注記を省略しております。