グロービング（277A）の繰延税金資産（IFRS）の推移 - 通期

有報情報

#1 注記事項－初度適用、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(c)法人所得税
IFRS会計基準の適用に伴い、全ての繰延税金資産の回収可能性を再検討しております。また、日本基準からIFRS会計基準への調整に伴い発生した一時差異に対して、繰延税金資産及び繰延税金負債を計上しております。
(d)未払有給休暇

2026/08/26 15:30

#2 注記事項－法人所得税、連結財務諸表（IFRS）（連結）

16.法人所得税
(1)繰延税金資産及び繰延税金負債
繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳及び増減は以下のとおりであります。

2026/08/26 15:30

#3 注記事項－重要な会計上の見積り及び判断、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(2)非金融資産の減損(注記「3.重要性がある会計方針 (10)非金融資産の減損」、「14.のれん及び無形資産」)
(3)繰延税金資産の回収可能性(注記「3.重要性がある会計方針 (14)法人所得税、「16.法人所得税」)

2026/08/26 15:30

#4 注記事項－重要性がある会計方針、連結財務諸表（IFRS）（連結）

被取得企業における識別可能な資産及び負債は、以下を除いて、取得日の公正価値で測定しています。
・繰延税金資産・負債及び従業員給付契約に関連する資産・負債
・被取得企業の株式報酬契約

2026/08/26 15:30

#5 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2025年5月31日)		当事業年度(2026年5月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	133,245千円		183,160千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2026/08/26 15:30

#6 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

①【連結財政状態計算書】

				(単位:千円)
その他の金融資産	10,32	108,605	113,326	354,563
繰延税金資産	16	177,952	317,899	380,393
その他の非流動資産	12	6,743	4,445	21,021

2026/08/26 15:30