訂正有価証券届出書(新規公開時)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	8,065	千円	8,375	千円
資産除去債務	14,113	〃	14,147	〃
未払事業所税	474	〃	509	〃
投資有価証券評価損	15,306	〃	19,456	〃
繰越欠損金	115,524	〃	6,665	〃
その他	-	〃	724	〃
繰延税金資産計	153,484	千円	49,879	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△104,541	〃	-	〃
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△29,491		△29,453
評価性引当額小計	△133,960		△29,453
繰延税金資産合計	19,523	千円	20,426	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△814	千円	△1,766	千円
資産除去債務	△11,923	〃	△10,982	〃
繰延税金負債計	△12,737	千円	△12,748	千円
繰延税金資産の純額	6,785	千円	7,677	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	-	%	34.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	-	%	0.2	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	-	%	0.0	%
住民税均等割等	-	%	0.2	%
評価性引当額の増減	-	%	△0.3	%
繰越欠損金	-	%	△34.7	%
その他	-	%	△0.4	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-	%	△0.4	%

(注)前事業年度において、税引前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。