有価証券報告書-第7期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	8,855	千円	8,867	千円
資産除去債務	12,922	〃	12,953	〃
未払事業所税	466	〃	688	〃
投資有価証券評価損	7,643	〃	7,643	〃
事業税	7,701	〃	1,877	〃
貸倒引当金	5,462	〃	3,624	〃
繰延税金資産計	43,051	千円	35,654	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△24,190	〃	△22,330	〃
評価性引当額小計	△24,190	千円	△22,330	千円
繰延税金資産合計	18,860	千円	13,324	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,825	千円	△1,558	千円
資産除去債務	△8,889	〃	△8,293	〃
繰延税金負債計	△10,714	千円	△9,851	千円
繰延税金資産の純額	8,145	千円	3,472	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5	%	1.0	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	0.0	%	-	%
所得拡大促進税制による税額控除	△0.3	%	△1.0	%
住民税均等割等	0.2	%	0.3	%
評価性引当額の増減	△4.3	%	△1.0	%
繰越欠損金	△1.8	%	-	%
その他	2.1	%	△0.2	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.0	%	29.7	%