繰延税金資産

有報情報

#1 その他、財務諸表等（連結）

(1)四半期貸借対照表

	(単位:千円)
投資その他の資産
繰延税金資産	253,541
その他	69,342

(2)四半期損益計算書
(第3四半期累計期間)

2025/12/16 15:30

#2 主な資産及び負債の内容（連結）

イ.繰延税金資産
繰延税金資産は、113,402千円であり、その内容については「1 財務諸表等 (1)財務諸表 注記事項(税効果会計関係)」に記載しております。
③ 流動負債

2025/12/16 15:30

#3 事業等のリスク

当社は、業績向上に対する意欲を高めることを目的としたストック・オプション(新株予約権)を発行しています。また、今後もストック・オプション制度等の株式報酬型のインセンティブを活用することが考えられることから、現在付与している新株予約権に加え、今後株式が付与された場合、または今後付与される新株予約権について、権利が行使された場合には、当社株式が新たに発行され、既存の株主が有する株式の価値及び議決権割合が希薄化する可能性があります。
(15)税務上の繰越欠損金及び繰延税金資産について(発生可能性:中、影響度:中、発生時期:決算期)
当社には、税務上の繰越欠損金が存在しますが、当該繰越欠損金及び将来減算一時差異に対して、将来の収益力に基づく課税所得等を見積り、回収可能性があると判断した範囲内で繰延税金資産を計上しております。

2025/12/16 15:30

#4 税効果会計関係、財務諸表（連結）

前事業年度(自2023年1月1日 至2023年12月31日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2023年12月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)1	687,114千円
繰延税金負債合計	-
繰延税金資産(負債)の純額	-

(注)1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額 (単位:千円)

2025/12/16 15:30

#5 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(資産)
当事業年度末における流動資産は1,561,061千円となり、前事業年度末に比べ465,336千円減少いたしました。これは主に赤字により営業キャッシュ・フローが支出に転じたこと及び長期借入金の返済により、現金及び預金が523,551千円減少したことによるものであります。固定資産は210,437千円となり、前事業年度末に比べ104,239千円増加いたしました。これは主に税効果会計の適用により繰延税金資産が113,402千円増加したことによるものであります。
この結果、総資産は、1,771,498千円となり、前事業年度末に比べ361,098千円減少いたしました。

2025/12/16 15:30

#6 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

当事業年度(自2024年1月1日 至2024年12月31日)
1.(繰延税金資産)
(1) 当事業年度の財務諸表に計上した金額

2025/12/16 15:30