有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第26期(2025/07/01-2026/06/29)

キャッシュフロー経営評価 マザーファンド
貸借対照表

	2026年 6月29日現在
項目	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン	315,869,876
株式	9,984,872,300
未収入金	823,918,771
未収配当金	22,783,300
未収利息	8,341
流動資産合計	11,147,452,588
資産合計	11,147,452,588
負債の部
流動負債
未払解約金	907,220,237
流動負債合計	907,220,237
負債合計	907,220,237
純資産の部
元本等
元本	747,268,768
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	9,492,963,583
元本等合計	10,240,232,351
純資産合計	10,240,232,351
負債純資産合計	11,147,452,588

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	2026年 6月29日現在
1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所等における計算日又は計算日に知りうる直近の日の最終相場(最終相場のないものについては、それに準じる価額)又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
	株式は、原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

		2026年 6月29日現在
1.	計算期間の末日における受益権の総数		747,268,768口
2.	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	13.7035円
		(1万口当たり純資産額)	(137,035円)

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

	2026年 6月29日現在
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 これらは、価格変動リスク、金利変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立した運用監理部が、運用に関するリスク管理(流動性リスク管理等を含む)と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用・リスク委員会等に報告します。

2.金融商品の時価等に関する事項

	2026年 6月29日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
	(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記) 元本の移動

区分	2026年 6月29日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首	2025年 7月 1日
期首元本額	604,735,978円
期中追加設定元本額	360,307,190円
期中一部解約元本額	217,774,400円
期末元本額	747,268,768円
期末元本額の内訳
キャッシュフロー経営評価オープン	653,408,357円
財産四分法ファンド(毎月決算型)	90,504,921円
キャッシュフロー経営評価オープンVA1(適格機関投資家専用)	3,355,490円

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	2026年 6月29日現在
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式	2,590,783,325
合計	2,590,783,325

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、「キャッシュフロー経営評価 マザーファンド」の期首日から本報告書における開示対象ファンドの期末日までの期間に対応する金額であります。

(デリバティブ取引に関する注記)

該当事項はありません。



附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

銘 柄	株式数 (株)	評価額		備考
		単価(円)	金額(円)
コムシスホールディングス	31,300	5,444.00	170,397,200
長谷工コーポレーション	34,500	2,841.50	98,031,750
鹿島建設	7,200	5,867.00	42,242,400
クラフティア	15,800	9,357.00	147,840,600
明治ホールディングス	26,600	3,836.00	102,037,600
住友化学	154,700	515.70	79,778,790
三菱瓦斯化学	31,200	5,146.00	160,555,200
三井化学	51,500	2,147.50	110,596,250
東京応化工業	12,400	11,165.00	138,446,000
ENEOSホールディングス	79,900	1,200.00	95,880,000
住友ゴム工業	49,800	2,116.50	105,401,700
AGC	29,900	6,914.00	206,728,600
日本電気硝子	19,000	6,486.00	123,234,000
JX金属	14,800	4,470.00	66,156,000
三井金属	2,600	41,940.00	109,044,000
住友金属鉱山	11,000	7,492.00	82,412,000
住友電気工業	70,000	2,894.50	202,615,000
SUMCO	13,800	3,839.00	52,978,200
日本発條	29,500	3,925.00	115,787,500
SMC	900	70,450.00	63,405,000
クボタ	51,800	2,704.00	140,067,200
CKD	23,400	7,450.00	174,330,000
カナデビア	45,500	1,271.00	57,830,500
コニカミノルタ	293,200	562.30	164,866,360
三菱電機	58,000	5,860.00	339,880,000
ダイヘン	9,500	17,750.00	168,625,000
ジーエス・ユアサ コーポレーション	32,600	6,700.00	218,420,000
富士通	38,000	3,283.00	124,754,000
沖電気工業	52,000	3,765.00	195,780,000
パナソニック ホールディングス	84,800	4,393.00	372,526,400
アルプスアルパイン	76,800	2,024.00	155,443,200
アドバンテスト	7,000	31,950.00	223,650,000
オプテックスグループ	16,200	4,165.00	67,473,000
レーザーテック	1,700	49,200.00	83,640,000
ローム	56,000	5,336.00	298,816,000
小糸製作所	16,200	2,564.50	41,544,900
日産自動車	370,000	301.90	111,703,000
アイシン	33,100	2,185.00	72,323,500
マツダ	71,500	1,089.50	77,899,250
本田技研工業	120,500	1,476.00	177,858,000
日機装	43,600	4,155.00	181,158,000
TOPPANホールディングス	17,900	5,090.00	91,111,000
リンテック	28,600	6,960.00	199,056,000
美津濃	35,100	3,455.00	121,270,500
中部電力	35,100	3,044.00	106,844,400
四国電力	78,500	1,483.00	116,415,500
大阪瓦斯	22,000	5,463.00	120,186,000
NIPPON EXPRESSホールディングス	34,500	5,016.00	173,052,000
NTT	1,774,100	146.00	259,018,600
丸紅	46,300	4,713.00	218,211,900
豊田通商	43,900	5,964.00	261,819,600
住友商事	94,800	1,532.50	145,281,000
三越伊勢丹ホールディングス	56,900	4,165.00	236,988,500
ネクステージ	31,300	4,010.00	125,513,000
ちゅうぎんフィナンシャルグループ	27,100	3,102.00	84,064,200
十六フィナンシャルグループ	89,200	2,378.00	212,117,600
三井住友フィナンシャルグループ	52,600	6,344.00	333,694,400
みずほフィナンシャルグループ	45,500	7,652.00	348,166,000
野村ホールディングス	75,900	1,415.00	107,398,500
かんぽ生命保険	49,100	1,499.00	73,600,900
第一ライフグループ	85,400	1,739.00	148,510,600
東京海上ホールディングス	21,900	7,248.00	158,731,200
T&Dホールディングス	38,400	4,680.00	179,712,000
住友不動産	16,100	3,738.00	60,181,800
リクルートホールディングス	33,800	11,295.00	381,771,000
合 計	5,021,800		9,984,872,300

(2)株式以外の有価証券

該当事項はありません。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。


第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。