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半期報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(平成26年12月2日-平成27年11月30日)

【提出】: 2015/08/25 9:47
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【項目】: 17項目

(3) 【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区分		当中間計算期間自平成26年12月2日至平成27年6月1日
	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)
区分			前計算期間末平成26年12月1日現在	当中間計算期間末平成27年6月1日現在
1.	※1	期首元本額	5,477,458,071円	5,897,146,587円
		期中追加設定元本額	1,098,653,065円	553,390,619円
		期中一部解約元本額	678,964,549円	473,357,982円
2.		中間計算期間末日における受益権の総数	5,897,146,587口	5,977,179,224口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
区分	前中間計算期間自平成25年12月3日至平成26年6月2日	当中間計算期間自平成26年12月2日至平成27年6月1日
	該当事項はありません。	該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区分		当中間計算期間末平成27年6月1日現在
1.	金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前計算期間末平成26年12月1日現在	当中間計算期間末平成27年6月1日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)
	前計算期間末平成26年12月1日現在	当中間計算期間末平成27年6月1日現在
1口当たり純資産額	2.6433円	2.6286円
(1万口当たり純資産額)	(26,433円)	(26,286円)

(参考)

当ファンドは、「外国債券インデックスマザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。
なお、当ファンドの中間計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「外国債券インデックスマザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		平成26年12月1日現在	平成27年6月1日現在
		金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
預金		64,493,142	248,176,507
コール・ローン		949,466,688	1,230,522,825
国債証券		169,019,024,965	165,979,061,056
派生商品評価勘定		9,091,885	3,263,770
未収入金		2,413,443,236	2,767,054,190
未収利息		1,587,127,867	1,493,428,331
前払費用		35,206,343	35,277,947
流動資産合計		174,077,854,126	171,756,784,626
資産合計		174,077,854,126	171,756,784,626
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		634,842	630,392
未払金		1,859,286,882	2,595,380,976
未払解約金		210,003,000	106,739,000
流動負債合計		2,069,924,724	2,702,750,368
負債合計		2,069,924,724	2,702,750,368
純資産の部
元本等
元本	※1	58,642,095,234	57,751,657,335
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		113,365,834,168	111,302,376,923
元本等合計		172,007,929,402	169,054,034,258
純資産合計		172,007,929,402	169,054,034,258
負債純資産合計		174,077,854,126	171,756,784,626

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区分		自平成26年12月2日至平成27年6月1日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
		個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)
区分			平成26年12月1日現在	平成27年6月1日現在
1.	※1	期首	平成25年12月3日	平成26年12月2日
		期首元本額	60,271,757,086円	58,642,095,234円
		期中追加設定元本額	4,730,279,405円	2,137,262,909円
		期中一部解約元本額	6,359,941,257円	3,027,700,808円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		ダイワ外国債券インデックスVA	2,290,419,243円	1,969,336,086円
		ダイワ国内重視バランスファンド30VA(一般投資家私募)	73,485,615円	68,789,459円
		ダイワ国内重視バランスファンド50VA(一般投資家私募)	537,277,899円	496,590,578円
		ダイワ国際分散バランスファンド30VA(一般投資家私募)	135,056,068円	123,616,025円
		ダイワ国際分散バランスファンド50VA(一般投資家私募)	1,722,206,915円	1,577,884,094円
		D-I's 外国債券インデックス	445,454円	452,051円
		DCダイワ外国債券インデックス	34,465,553,414円	34,810,871,509円
		ダイワ・ライフ・バランス30	422,054,516円	436,784,455円
		ダイワ・ライフ・バランス50	191,757,096円	209,869,542円
		ダイワ・ライフ・バランス70	110,025,498円	131,292,233円
		DCダイワ・ワールドアセット(六つの羽/安定コース)	187,063,304円	201,793,336円
		DCダイワ・ワールドアセット(六つの羽/6分散コース)	148,457,365円	165,695,812円
		DCダイワ・ワールドアセット(六つの羽/成長コース)	36,267,690円	48,613,394円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2020	8,855,272円	9,761,518円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2030	6,361,098円	10,030,275円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2040	327,294円	472,772円
		ダイワ世界バランスファンド40VA	2,209,328,440円	2,018,691,943円
		ダイワ世界バランスファンド60VA	231,160,596円	209,660,684円
		ダイワ・バランスファンド35VA	8,707,192,168円	8,328,725,362円
		ダイワ・ワールド・バランスファンド50VA	708,262,308円	577,052,858円
		ダイワ・ワールド・バランスファンド75VA	582,345,067円	398,239,276円
		ダイワ・バランスファンド25VA(適格機関投資家専用)	454,402,000円	443,107,476円
		ダイワ・インデックスセレクト外国債券	39,180,811円	61,064,966円
		ダイワ投信倶楽部外国債券インデックス	5,295,256,154円	5,365,686,945円
		ダイワライフスタイル25	25,935,134円	29,067,350円
		ダイワライフスタイル50	42,372,501円	45,895,871円
		ダイワライフスタイル75	11,046,314円	12,611,465円
	計		58,642,095,234円	57,751,657,335円
2.		期末日における受益権の総数	58,642,095,234口	57,751,657,335口

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区分		平成27年6月1日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

通貨関連
	平成26年12月1日現在				平成27年6月1日現在
種類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建	762,492,839	-	761,446,060	1,046,779	369,149,703	-	369,320,692	△170,989
アメリカ・ドル	-	-	-	-	167,166,503	-	167,354,563	△188,060
オーストラリア・ドル	30,486,595	-	30,257,836	228,759	-	-	-	-
カナダ・ドル	-	-	-	-	43,752,838	-	43,846,367	△93,529
スイス・フラン	20,374,257	-	20,319,491	54,766	4,774,426	-	4,785,489	△11,063
スウェーデン・クローナ	1,522,393	-	1,517,801	4,592	21,138,991	-	21,118,614	20,377
デンマーク・クローネ	168,148,908	-	167,941,222	207,686	20,216,797	-	20,198,727	18,070
ノルウェー・クローネ	-	-	-	-	7,817,111	-	7,820,501	△3,390
ポーランド・ズロチ	25,750,631	-	25,754,612	△3,981	9,494,259	-	9,502,333	△8,074
ユーロ	504,256,011	-	503,748,037	507,974	94,788,778	-	94,694,098	94,680
南アフリカ・ランド	11,954,044	-	11,907,061	46,983	-	-	-	-
買建	1,590,254,841	-	1,597,665,105	7,410,264	1,410,111,056	-	1,412,915,423	2,804,367
アメリカ・ドル	592,178,995	-	595,867,332	3,688,337	555,753,700	-	557,319,840	1,566,140
イギリス・ポンド	206,852,103	-	207,699,286	847,183	179,255,143	-	179,909,383	654,240
オーストラリア・ドル	25,305,249	-	25,252,920	△52,329	48,471,464	-	48,645,328	173,864
カナダ・ドル	45,009,250	-	45,013,505	4,255	29,902,876	-	29,955,520	52,644
シンガポール・ドル	5,798,086	-	5,806,720	8,634	6,638,030	-	6,679,808	41,778
スイス・フラン	5,141,486	-	5,159,280	17,794	4,201,555	-	4,222,080	20,525
スウェーデン・クローナ	7,651,852	-	7,663,800	11,948	6,453,023	-	6,417,840	△35,183
デンマーク・クローネ	11,140,187	-	11,201,040	60,853	9,307,121	-	9,315,530	8,409
ノルウェー・クローネ	4,300,598	-	4,286,550	△14,048	3,886,766	-	3,882,040	△4,726
ポーランド・ズロチ	9,829,685	-	9,886,800	57,115	7,650,997	-	7,693,660	42,663
マレーシア・リンギット	990,817	-	982,906	△7,911	-	-	-	-
メキシコ・ペソ	23,911,151	-	24,061,046	149,895	14,723,222	-	14,713,200	△10,022
ユーロ	643,806,196	-	646,450,000	2,643,804	533,297,097	-	533,486,000	188,903
南アフリカ・ランド	8,339,186	-	8,333,920	△5,266	10,570,062	-	10,675,194	105,132
合計	2,352,747,680	-	2,359,111,165	8,457,043	1,779,260,759	-	1,782,236,115	2,633,378

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)
	平成26年12月1日現在	平成27年6月1日現在
1口当たり純資産額	2.9332円	2.9273円
(1万口当たり純資産額)	(29,332円)	(29,273円)

半期報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(平成26年12月2日-平成27年11月30日)

開示資料

決算